年終獎(jiǎng)匯算清繳前要實(shí)際發(fā)放才能企業(yè)所得稅前扣除入費(fèi)用，那要在做賬的時(shí)候，要在12月份的賬上計(jì)提本年度的年終獎(jiǎng)，一般企業(yè)是什么時(shí)候計(jì)入的？例如有的企業(yè)到12月份還是算不出來，或是老板沒有給年終獎(jiǎng)金額的話，一般企業(yè)這個(gè)年終獎(jiǎng)怎么計(jì)算的呀？企業(yè)所得稅稅前扣除這塊兒是怎么操作的呀。
你好，可以根據(jù)往來的金額暫估一個(gè)金額進(jìn)去，也是匯算可以扣除的
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我單位是個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，20年變成查賬征收（以前是核定），今年匯算清繳時(shí)需要要把老板工資扣除，我把它扣除了，12月份沒有計(jì)提，可以用一次性年終獎(jiǎng)來的抵嗎？老板的工資我做的管理費(fèi)用，老板薪金個(gè)稅還是正常申報(bào)嗎？
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老師你好，我10月征期要超小微企業(yè)，企業(yè)所得稅會(huì)補(bǔ)交很多稅，我在9月能把今年的年終獎(jiǎng)先計(jì)提一部分進(jìn)去么，參照去年的年終獎(jiǎng)計(jì)提到9月份行么？如果提前計(jì)提后，后面政策變化我12月給紅沖回來，這樣會(huì)不會(huì)認(rèn)為之前我是虛增費(fèi)用啊，有沒有什么影響呢。
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老師您好，請問（選擇單獨(dú)計(jì)稅時(shí)，以全年一次性獎(jiǎng)金收入除以12個(gè)月得到的數(shù)額，按照綜合所得月度稅率表，確定適用稅率和速算扣除數(shù)，計(jì)算應(yīng)納稅額。）這樣操作后是不是還要將每月計(jì)算的應(yīng)納稅額（包含年終獎(jiǎng)/12）減去之前每月繳納的個(gè)稅稅額、然后再匯總12個(gè)月，算出年終獎(jiǎng)應(yīng)交個(gè)稅稅額？另外一個(gè)問題是：如果不采用年終獎(jiǎng)單獨(dú)計(jì)稅，那怎樣計(jì)算包含年終獎(jiǎng)的個(gè)稅？
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老師，4月份給老板轉(zhuǎn)30萬，個(gè)稅交6萬的話，是按年終一次性獎(jiǎng)金好還是按分紅好，按年終一次性獎(jiǎng)金的話的話，沒有計(jì)提，并且上年四季度的企業(yè)所得稅也已經(jīng)繳納，現(xiàn)在還沒有匯算清繳，該怎么做？請老師指點(diǎn)，謝謝
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老師好，請問23年計(jì)提的員工工資，是不是只要在24年做匯算清繳結(jié)束之前支付了就可以稅前扣除，如果是23年的年終獎(jiǎng)的話是不是必須得在23年12月31日之前支付出去才能算做23年的費(fèi)用稅前扣除，如果24年1月支付了23年的全年一次性獎(jiǎng)金，那么這個(gè)費(fèi)用就屬于24年了
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客戶下的合同品名是番茄，因?yàn)槭枪?yīng)鏈系統(tǒng)下的單，所以供應(yīng)商的送貨單也是番茄，可是供應(yīng)商又按照自己內(nèi)部品名西紅柿開了發(fā)票，就是合同和送貨單一樣，發(fā)票按供應(yīng)商品名開，實(shí)際上是一個(gè)東西，可以嗎
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請問老師，甲單位從養(yǎng)殖戶購入海參，甲單位經(jīng)過泡發(fā)后，再出售給各個(gè)飯店，請問甲單位從養(yǎng)殖戶購入時(shí)，是不用繳納印花稅的對吧，那再經(jīng)過加工后，出售給餐廳的時(shí)候，需要繳納印花稅么，沒有簽訂合同，但是是給餐廳開發(fā)票的。
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老師 您好 去年一個(gè)管理費(fèi)用70多萬 當(dāng)初做賬 管理費(fèi)用 70萬 今年這部分發(fā)票沖紅 錢也退了 如何做賬？幫我寫一下分錄
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公司未做稅務(wù)登記要做工商年報(bào)嗎
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老師好，我這邊是醫(yī)院的財(cái)務(wù)，我們醫(yī)院跟同仁堂合作，他們向我們提供中藥和代煎中藥的服務(wù)，那同仁堂是開什么類型的發(fā)票給到我們醫(yī)院呢？
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你好老師，我公司只有一臺(tái)2023年采購固定資產(chǎn)14000元，2024年1月-5月折舊金額5000元，2024年6月固定資產(chǎn)清理9000元，賬面沒有固定資產(chǎn)余額了，請問2024年匯算清繳，資產(chǎn)折舊攤銷表格，資產(chǎn)原值，本年折舊攤銷，資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)應(yīng)該怎么填
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老師，我申報(bào)個(gè)稅失敗，申報(bào)反饋信息：姓名[***]，證件號(hào)碼[321028197******]的以下數(shù)據(jù)校驗(yàn)不通過： 是否扣除減除費(fèi)用為是時(shí)，“正常工資薪金”中的“基本減除費(fèi)用”應(yīng)等于[5000]，實(shí)際填寫的是[0]
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員工工傷報(bào)銷醫(yī)藥費(fèi)，沒法走保險(xiǎn)，生產(chǎn)部的，我記制造費(fèi)用嗎
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老師好，香港籍的員工在大陸兼職，個(gè)人所得稅稅怎么交？減除還5000嗎？做匯算時(shí)還要兩地合在一起嗎做嗎
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老師您好，2024年12月計(jì)提了年終獎(jiǎng)50萬，2025年1月發(fā)放了一部分，2025年5月申報(bào)全年一次性性獎(jiǎng)金。領(lǐng)導(dǎo)讓賬上沖2024年12月計(jì)提的年終獎(jiǎng)?？梢詥?/p>
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等到后面實(shí)際金額出來了，沖掉就可以了
那這個(gè)的話記賬憑證得怎么寫呀比如說我12月份長過了年終獎(jiǎng)嗯嗯實(shí)際發(fā)放是在二月份發(fā)放那我三月份做帳的時(shí)候攢過的比實(shí)際發(fā)放的多了或是少了會(huì)計(jì)分錄。麻煩寫一下會(huì)計(jì)分錄發(fā)我。
暫估，借，管理費(fèi)用一暫估。 貸，應(yīng)付職工薪酬。
年后有實(shí)際金額了，借，應(yīng)付職工薪酬。貸，管理費(fèi)用。
再正常做計(jì)提，發(fā)放的金額就可以的
你那個(gè)意思是先轉(zhuǎn)過實(shí)際發(fā)生了把傘骨的一模一樣的沖掉。然后重新寫一個(gè)支付工資的分錄是嗎？但是這個(gè)是在比如24年3月4月的時(shí)候發(fā)生的。那我是寫到24年的3月4月的記賬憑證上。那不會(huì)影響20年的利潤表嗎？
你好，這個(gè)計(jì)提計(jì)提是影響計(jì)提那一年的損益哈，
其實(shí)這個(gè)計(jì)提的會(huì)更準(zhǔn)確一點(diǎn)的，后面實(shí)際發(fā)的時(shí)候沖掉，不影響發(fā)放當(dāng)年的損益