去年多計(jì)提折舊 季申報(bào)沒報(bào) 年度匯算清繳也沒報(bào)固定資產(chǎn) 現(xiàn)如果沖回 按小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 借管理費(fèi)用_折舊費(fèi) 貸累計(jì)折舊嗎？ 還是直接借累計(jì)折舊 貸利潤分配 未分配利潤 所得稅要調(diào)整嗎？

本月發(fā)現(xiàn)去年有個(gè)費(fèi)用忘記攤銷啦，本月補(bǔ)提：借：以前年度損益調(diào)整 2萬 貸：預(yù)付賬款2萬，月底結(jié)賬時(shí)借：利潤分配-未分配利潤2萬 貸：以前年度損益調(diào)整2萬，不考慮所得稅。結(jié)賬時(shí)資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末數(shù)不等于期初數(shù)+利潤表本年累計(jì)數(shù)，有個(gè)差額，此差額就是以前年度損益調(diào)整的差額2萬。請(qǐng)問如何處理？需要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)嗎？

老師您好，使用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，假如在2021年度匯算清繳后在2022年補(bǔ)提了2021年折舊，分錄如下，那做明年的2022年度匯算清繳時(shí)需要注意什么，需要納稅調(diào)整嗎怎么填 1、借:以前年度損益調(diào)整 2000 貸:累計(jì)折舊 2000 2、借:利潤分配----末分配利潤 2000 貸:以前年度損益調(diào)整 2000月

老師我是跨年度少計(jì)提固定資產(chǎn)了 我是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，22年少計(jì)提折舊了 我23年1月份做借：利潤分配-未分配利潤 貸：累計(jì)折舊 ，我目前還沒做匯算請(qǐng)教，那么我的賬務(wù)賬務(wù)是正確的嗎以及我稅務(wù)報(bào)表需要做什么？

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，23年多計(jì)提折舊2萬，24年調(diào)賬的處理：借：累計(jì)折舊2 貸：未分配利潤2 23年匯繳所得稅調(diào)增2萬，還需要在匯繳當(dāng)月修改報(bào)表的年初數(shù)嗎