老師您看是在哪里填寫

你好，第五列這個(gè)金額就是。

老師您看是在哪里填寫 您說的金額是我調(diào)增的金額還是哪個(gè)金額

你好，第五列這個(gè)是調(diào)減

那老師我多計(jì)提的折舊也要在稅收金額上填寫嘛？

少計(jì)提的不是 你看你第一個(gè)問的

少計(jì)提的你是說了稅收金額，我也有多計(jì)提的折舊，那多計(jì)提的折舊在稅務(wù)上如何處理。

你好做上面第一個(gè)分錄的相反的，然后稅收金額里面減去這個(gè)需要調(diào)增的。

我可以理解為少計(jì)提的，稅收金額=原本的折舊+少計(jì)提折舊金額多計(jì)提的折舊稅收金額=原本折舊-多計(jì)提折舊，老師我的理解是正確的嗎”

對(duì)的，是的，是這么理解的

那老師調(diào)表不調(diào)賬是什么意思呢？我那么處理是調(diào)表不調(diào)賬不？

你好，實(shí)際業(yè)務(wù)有發(fā)生，但是沒有發(fā)票需要調(diào)增的，這種需要調(diào)表不調(diào)賬。

那如果我22年我少計(jì)提固定資產(chǎn)，我23年做了借：利潤分配-未分配利潤貸：累計(jì)折舊，那我22年還需要做調(diào)賬處理么？

不需要做賬務(wù)處理。

老師我不想退稅所以我不做調(diào)減的話會(huì)有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？

你好，小企業(yè)可以準(zhǔn)則可以做到今年借管理費(fèi)用貸累計(jì)折舊。

那就是把去年的少計(jì)提折舊累記到今年是這個(gè)意思嗎？