老師我想問一下，就是分公司第二季度申報所得稅時選了小微企業(yè)享受了稅收優(yōu)惠，緩繳了所得稅，后來稅務(wù)局通知我們是分公司不能享受小微企業(yè)，要求我們?nèi)ザ悇?wù)局更正申報，第二季度我們做了十多萬的凈利潤，需要預(yù)繳四萬多所得稅，現(xiàn)在去稅務(wù)局更正申報可以把報表利潤做低嗎這樣就不用預(yù)繳了

老師你好，比如說我2021年就第一季度交了企業(yè)所得稅，然后第二三季度沒有利潤就沒有交，然后第四季度只需要幾十塊，然后呢，最后，報表上顯示，也不用交，我們做帳還用做那個關(guān)于企業(yè)所得稅的憑證嗎？

老師，最近發(fā)現(xiàn)公司在19年第四季度開出去的兩張普票沒有做收入，現(xiàn)在我們需要進(jìn)行當(dāng)年年度申報更正，實際收入420374.77，管理費用223,939.78，稅金及附加237.5，我們是小微企業(yè)，第一到四季度都沒有繳納過企業(yè)所得稅能幫我看一下我們應(yīng)繳納多少企業(yè)所得稅嗎？

老師 我們是小規(guī)模企業(yè) 因為我們沒有成本 然后我上季度暫估成本了18萬 后來又把成本沖紅了 然后我這個季度收入是9萬 還需要暫估成本嗎 我納稅申報 報財務(wù)報表不暫估成本 就會有利潤總額 就得交企業(yè)所得稅 然后電子稅務(wù)局利潤表顯示就是年度營業(yè)成本180000 那我這個季度必須要暫估成本嗎 然后也得必須大于等于18萬嗎

老師，我們公司每個季度都有企業(yè)所得稅申報，然后最近都說所得稅需要年報了，我發(fā)現(xiàn)我的電子稅務(wù)局沒有所得稅年報這個選項。最后我又發(fā)現(xiàn)我們屬于私營有限責(zé)任公司，網(wǎng)上又說私營企業(yè)不需要繳納所得稅，所以我整懵了