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老師,你好,我們是一家建筑企業(yè),2023年12月我們收到一張發(fā)票,并入了成本,但是在申報增值稅的時候提醒我們這張發(fā)票有問題,當時企業(yè)所得稅已經(jīng)申報了,于是增值稅我們?nèi)∠斯催x,沒有變動企業(yè)所得稅,2024年對方把發(fā)票開給我們,我們應該怎么入賬呢,影響企業(yè)所得稅嗎?

2024-01-15 19:25
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-01-15 19:35

你好,對方是重新開票的嗎?

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快賬用戶8454 追問 2024-01-15 19:41

要重新開發(fā)票,但是目前發(fā)票還沒有拿過來

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齊紅老師 解答 2024-01-15 19:41

那你更換成本票就可以的呢

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快賬用戶8454 追問 2024-01-15 19:42

我就是想問,我們相當于增值稅沒有勾選這張發(fā)票,但是企業(yè)所得稅這張發(fā)票入成本了,這樣有沒有問題啊

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齊紅老師 解答 2024-01-15 19:45

那有問題的呢,企業(yè)所得稅做了,那賬務處理沒有嗎?

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快賬用戶8454 追問 2024-01-15 19:45

那我到時候拿到這張發(fā)票,先做一個紅字,再做一個藍字可以吧,

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齊紅老師 解答 2024-01-15 19:47

可以的呢,這樣也可以

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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