某市一家居民企業(yè)為增值稅一般納稅人，主要生產(chǎn)銷售高檔化妝品。2018年銷售高檔化妝品取得不含稅收入8600萬元；轉(zhuǎn)讓技術(shù)所有權(quán)取得收入700萬元；出租土地取得租金219萬元；取得國債利息收入30萬元。請回答該企業(yè)當(dāng)年申報(bào)企業(yè)所得稅可稅前扣除的稅費(fèi)有哪些。

某企業(yè)2020 年實(shí)現(xiàn)銷售收入2000萬元，國債利息收入10萬元，發(fā)生 銷售成本 1200萬元，管理費(fèi)用50萬元（其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)為8萬元） 財(cái)務(wù)費(fèi)用20萬元，銷售費(fèi)用130萬元，適用所得稅稅率25%，要求列出 計(jì)算過程，請計(jì)算； (1）當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的利潤總額 （2）當(dāng)年所得稅前納稅調(diào)增金額 （3）當(dāng)年所得稅前納稅調(diào)減金額 4） 當(dāng)年應(yīng)納稅所得額 （5）當(dāng)年應(yīng)交所得稅

超市2023年1一3月銷售收入100萬元，企業(yè)所得稅一般稅負(fù)多少？繳多少企業(yè)所得稅合適？

遞延所得稅資產(chǎn)？負(fù)債？？怎么處理？ 1.公司2020年購入一批1000w的固定資產(chǎn)，當(dāng)年會計(jì)折舊100w，稅法上一次性折舊1000w。所得稅稅率25%，同時(shí)一次性攤銷使得當(dāng)年不用上交所得稅（利潤為-600w） 2020年賬務(wù)處理 借:所得稅費(fèi)用 900×25% 貸：遞延所得稅負(fù)債 225 請問:當(dāng)年因?yàn)檎叟f一次性攤銷，要不要確認(rèn)可彌補(bǔ)虧損？即 借:遞延所得稅資產(chǎn) 600 x25%？？？？ 2. 2021年，這批資產(chǎn)會計(jì)折舊200萬，稅法不再計(jì)提折舊。請問這個(gè)遞延所得稅負(fù)債需要沖銷200×25%嗎？ 同時(shí)，當(dāng)年公司盈利800萬，用去年的600w去填補(bǔ)，只需要交稅200×25%。請問如何做賬？

老師，請問一下勞務(wù)公司企業(yè)所得稅稅負(fù)率是多少？季度銷售收入800萬，要交多少企業(yè)所得稅合適？