老師您好！我公司一般納稅人，2020年年末 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借方余額123,767.80 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 借方余額 162,327.38 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸方余額 164,621.71 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方余額 126,062.13 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 0 (結(jié)平之前余額113,558.93) 這是2020年底為止某一個(gè)會(huì)計(jì)做的賬，2021年拿到我公司。 問題1: 我們是代理記賬公司，上一年末未結(jié)平的21年 年初能結(jié)平嗎？ 問題2:應(yīng)交增值稅借方余額代表有留底稅額，年底轉(zhuǎn)出未交增值稅年末結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的話是不是不應(yīng)該有余額呀？上面余額對(duì)嗎？哪個(gè)科目的余額應(yīng)該得相等？謝謝您的回答

老師您好！我們是一般納稅人，一月份收到留底稅額12萬多，這筆會(huì)計(jì)分錄 借:銀行存款 12萬 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）12萬。月底得轉(zhuǎn)借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）借: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 問題1:未交增值稅余額在貸方我們欠稅了嗎？最后還是得交上去是嗎？不知道我的理解對(duì)不對(duì)？ 問題2:如果錯(cuò)的話應(yīng)該怎么處理？ 問題3:如果企業(yè)不申請(qǐng)留抵退稅稅務(wù)局會(huì)自動(dòng)給退稅嗎？3個(gè)問題先謝謝老師您的耐心解答

老師，1.上期留底進(jìn)項(xiàng)這月轉(zhuǎn)出的會(huì)計(jì)分錄是借_應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅 貸_應(yīng)交稅費(fèi)_轉(zhuǎn)出多交增值稅，對(duì)嗎？ 2.這樣的話轉(zhuǎn)出多交增值稅不就有余額了，以后怎么把這個(gè)科目結(jié)轉(zhuǎn)平

老師發(fā)現(xiàn)企業(yè)2019年以前一直未做賬，而且無法補(bǔ)賬，只有申報(bào)表上還有（留底稅額）余額兩萬多，一直影響賬上應(yīng)交稅費(fèi)科目余額無法一致。這兩萬多能不能作為期初余額錄入？那另外一個(gè)科目，我應(yīng)該掛哪個(gè)呢呢？法1.可以走營(yíng)業(yè)外收入嗎 法2.能不能按照2019年以前的（增值稅申報(bào)表申報(bào)表）順著結(jié)轉(zhuǎn)直接結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？借：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng) 再結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng) 應(yīng)交稅費(fèi)—未交 貸應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng) 來達(dá)到期末留底的進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)與報(bào)表一致呢

我們是出口退稅企業(yè)，進(jìn)項(xiàng)稅額每個(gè)月都不夠差很多，歷史遺留問題年底"應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）有兩萬多的余額，應(yīng)該怎樣做平這筆科目？