老師，前邊的會(huì)計(jì)沒(méi)有入成本，只有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，沒(méi)有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，因?yàn)樗粫?huì)做帳，就是我跟您說(shuō)的老板倆公司，a公司進(jìn)貨，拿b公司銷售，所以b公司就沒(méi)有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，然后她為了不交稅，做了分錄管理費(fèi)用—暫估，請(qǐng)問(wèn)我現(xiàn)在要怎么操作？她456月份的稅已經(jīng)報(bào)了，我是不是要先沖掉暫估管理費(fèi)用，然后開票b公司給a公司進(jìn)貨，再寫一步主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的分錄？

老師您好，我是剛畢業(yè)接手我們公司全盤會(huì)計(jì)。由于上個(gè)月我交接的那個(gè)人做賬小數(shù)點(diǎn)寫錯(cuò)，導(dǎo)致制造費(fèi)用多計(jì)提了585000，管理費(fèi)用多計(jì)提313826.31，銷售費(fèi)用少計(jì)提1173.69，原材料少計(jì)提69019.69。我本月記賬的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4710610.06=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4879745-利潤(rùn)160000-管理費(fèi)用-財(cái)務(wù)費(fèi)用-銷售費(fèi)用-稅金及附加。 本月結(jié)轉(zhuǎn)的庫(kù)存商品3379295，上月結(jié)余庫(kù)存商品711920.57。 所以，如果我借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 負(fù)（313826.31-1173.69） /貸 庫(kù)存商品 負(fù)（313826.31-1173.69） ， 那我本月庫(kù)存商品結(jié)余=3379295-4710610.06+711920.57=-619394.45，還是負(fù)值。我們公司沒(méi)有產(chǎn)成品單價(jià)，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是根據(jù)：營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)成本-營(yíng)業(yè)稅金及附加-銷售費(fèi)用-管理費(fèi)用-財(cái)務(wù)費(fèi)用，倒擠出來(lái)的。所以我想主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是不是虛增了管理費(fèi)用銷售費(fèi)用上個(gè)月的差額，這個(gè)月是不是應(yīng)該沖銷這個(gè)數(shù)值？但是這樣沖庫(kù)存商品還是負(fù)的，請(qǐng)老師指教

老師我們銷售成桶的油，但是我們公司主要是生產(chǎn)銷售飼料的，油不是我們的主營(yíng)業(yè)務(wù)，是我們之前買多了，用不完，所以賣掉一部分，去年購(gòu)買的沒(méi)有記賬，所以這個(gè)月賣掉一部分我收到錢，借銀行存款，貸其他業(yè)務(wù)收入，怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢借其他業(yè)務(wù)成本，貸方我當(dāng)時(shí)沒(méi)有入庫(kù)，原材料和庫(kù)存商品都是0

老師，公司是直接采購(gòu)后直接銷售的商品，之前是先到庫(kù)存商品，在轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的，我現(xiàn)在可以不計(jì)入庫(kù)存商品，直接到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本可以嗎，可以的話這個(gè)摘要要怎么寫呢 就是借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款 這個(gè)分錄的摘要怎么寫

老師，新年好，我想問(wèn)下，商貿(mào)公司，銷售種類太多了，一進(jìn)回來(lái)，就買掉，不入庫(kù)存商品，直接去主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，可以嗎，我們沒(méi)有預(yù)收貨款，都是開票之后在收款，當(dāng)月申報(bào)，只申報(bào)開票金額和進(jìn)項(xiàng)金額結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎