你的庫存商品是不是得暫估入庫

沒有暫估入庫，是主管給了當(dāng)月利潤，然后根據(jù)主營業(yè)務(wù)收入-三大費(fèi)用-稅金及附加倒擠出的主營業(yè)務(wù)成本

這是6月和7月的數(shù)據(jù)

結(jié)存71萬庫存商品是6月份的，這個(gè)月的數(shù)據(jù)是負(fù)的61萬，我該如何進(jìn)行處理是對的呢

你銷售的庫存是不是比賬上庫存大？所以你需要暫估入庫

老師我不太明白，您說的銷售庫存是主營業(yè)務(wù)收入嗎？賬上庫存是上月結(jié)余庫存商品？但是之前也一直是這樣的，沒有做過暫估入庫的

有的老師說，這個(gè)月要做 借 主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù)/貸 庫存商品 負(fù)數(shù)，那我該沖銷的這個(gè)數(shù)值是多少呢

還有的老師說應(yīng)該做兩個(gè)分錄，再加一個(gè) 借 庫存商品 負(fù)數(shù)/貸 生產(chǎn)成本 負(fù)數(shù)。但制造費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本應(yīng)該就一起結(jié)轉(zhuǎn)到庫存商品了，應(yīng)該不用了吧？我現(xiàn)在不知道這兩個(gè)分錄都需不需要做

這個(gè)需要做暫估入庫的分錄

那老師，這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做呢？

數(shù)據(jù)要怎么取呢

借庫存商品 貸應(yīng)付賬款-暫估

可是我不明白這個(gè)暫估應(yīng)該是多少，而且這樣我的應(yīng)付賬款不是會(huì)增加？就不平衡了啊

就是你現(xiàn)在的庫存負(fù)數(shù)金額

那我應(yīng)付賬款就會(huì)增加貸方了，這樣沒問題？

而且那樣的話，我的庫存商品不就沖為0了？

是 這個(gè)是零就可以了

結(jié)轉(zhuǎn)之后庫存余額可以是零 但是不能是負(fù)數(shù)

那應(yīng)付賬款多出來的數(shù)怎么辦？

可是這樣的話我覺得只是虛增了這么多庫存商品沖為0，但是并沒有什么依據(jù)

這個(gè)計(jì)入營業(yè)外就行了

再做一個(gè)分錄 借 應(yīng)付賬款 暫估 /貸 營業(yè)外收入嗎？

只要把庫存沖為0就可以了？不需要沖減主營業(yè)務(wù)成本嗎？這樣數(shù)據(jù)填報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表會(huì)不會(huì)差異太大過不了呢？