老師，之前我們是小規(guī)模，今年4月被升為一般納稅人，之前記賬公司會計第一：沒有將小規(guī)模減免的稅金結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，第二：4月開始從來沒有做過進項，分錄只做銷項，現(xiàn)在給我交來應交增值稅貸方結(jié)余6000多，我該怎么處理

老師您好，公司賬面上掛了一筆應付賬款——暫估入賬（貸方），是很多年前小規(guī)模轉(zhuǎn)一般納稅人時掛的，（具體原因不明確）也未付附件。之前的會計也沒沖，直到現(xiàn)在還掛著，老板也不知道怎么回事，那我現(xiàn)在應該如何處理這筆掛賬？如果不處理，公司想要注銷，會有影響嗎？

.A公司為增值稅一一般納稅人，2022年3月銷售的一批產(chǎn)品被全部退回（之前己收取相關(guān)價款），銷售價款10萬元，增值稅銷項稅額1.3萬元，已根據(jù)規(guī)定開具紅字地值稅專用發(fā)票根據(jù)業(yè)務(wù)做出相應的會計分錄？具體的會計分錄謝謝老師整個分錄帶數(shù)字的謝謝有點看不懂嗚嗚嗚

老師 我上年收入少記了一筆，但是增值稅已經(jīng)上交。就是收入 成本沒有記賬。企業(yè)所得稅還沒有交。請問這種情況會計分錄該z怎么寫 感想老師

請問一下老師，我們設(shè)計公司發(fā)生了一筆去年的設(shè)計費退款70%，31500。這個月應該怎么寫分錄呢？我們是小規(guī)模納稅人，也是小企業(yè)會計準則，而且去年沒有開發(fā)票。這是去年做的收入分錄。謝謝老師