我12月沒有結(jié)賬，你看看附加稅余額，有的是借方的，有的是貸方余額，不知道什么原因照成，你看看能不能做平它，怎么做

你好；? 你是不是之前計(jì)提和繳納沒有平過；? 你滿足小微不或者是小規(guī)模類型企業(yè)不？? ?

我們是一般納稅人，小型微利企業(yè)，以前我們用的是簡易計(jì)稅，12月開始才變成一般計(jì)稅

你好； 小微企業(yè)； 你是不是全額計(jì)提了； 有減半的時(shí)候； 你沒有轉(zhuǎn)營業(yè)外收入； 這樣就會(huì)造成你貸方有余額的?

有可能以前的會(huì)計(jì)沒有核對(duì)好計(jì)提，那現(xiàn)在怎么辦，需要一筆一筆查帳在弄嗎，分錄怎么做，是差額做稅金及附加紅字嗎，還有城建稅是借方的，又怎么回事啊

你好；? ?一筆筆核對(duì)下； 然后做一個(gè)情況說明去調(diào)整??

那我12月暫且不管了，來不及去查賬了，之后查完再弄吧