讓對(duì)方單位在今年1月份重開發(fā)票，然后我們公司收到這張1月份開的發(fā)票后直接附在12月份的這張憑證后是嗎？發(fā)票是今年1月份開的，這樣可以嗎？

發(fā)票是今年1月份開的 收到這張1月份開的發(fā)票后直接附在12月份的這張憑證后 這個(gè)沒問題的

現(xiàn)在用這張12月份的開錯(cuò)的發(fā)票直接做12月份的賬，先做賬入費(fèi)用，那也不用退給對(duì)方單位，到時(shí)收到1月份開的發(fā)票后直接替換就可以了是嗎？

是的，同學(xué)是這樣的，

那我們公司12月份還收到1張運(yùn)費(fèi)發(fā)票是增值稅電子專用發(fā)票，也是單位名字開錯(cuò)了1個(gè)字，款已支付，現(xiàn)在在做12月份的賬，該怎么做分錄呢？這張發(fā)票怎么處理呢？

正常的做費(fèi)用 發(fā)票要重新開具

比如 這張開錯(cuò)的專用發(fā)票運(yùn)費(fèi)價(jià)款1000，進(jìn)項(xiàng)稅額90，支付了1090元，怎么做分錄呢

借管理費(fèi)用1000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅90 貸銀行存款1090

但是這張發(fā)票是錯(cuò)的啊，怎么能抵扣呢，也不能勾選認(rèn)證啊

不抵扣不認(rèn)證，未來重開

那這樣賬上做了進(jìn)項(xiàng)稅額，系統(tǒng)里不抵扣不就對(duì)不上了嗎，

或者這筆分錄不體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅， 因?yàn)槟銈兇_實(shí)收到專票，這么寫也沒錯(cuò)

怎么能不體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅，能不能一次性說完，到底正確的應(yīng)該怎么做分錄，差評(píng)?。?

不好意思，老師給你這個(gè)完整的，

12月份收到發(fā)票，按照發(fā)票 借管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款 1月份收到正確的，未來認(rèn)證的時(shí)候 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅