老師，本月申報增值稅，銷項稅額是376209.94，簡易稅額是172741.34，那合計應(yīng)交就是544581.46元，進(jìn)項抵扣是492617.86，轉(zhuǎn)出607.84，預(yù)繳17448.71，那我應(yīng)交增值稅不就是544581.46-492617.86+607.84-17448.71對吧，為啥這個簡易計稅的稅額就不能抵扣呢
你好同學(xué)，你可以這么理解。簡易計稅是用的低稅率，如果要是在能抵扣進(jìn)項的話，稅務(wù)局就吃虧了。
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老師，我本月增值稅銷項稅額小于我要抵扣的進(jìn)項稅額，那我怎么申報？應(yīng)交增值稅就為負(fù)數(shù)了，是不是交稅是0啊
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老師，一家建筑公司，然后是一般納稅人，這個他們家有兩種不同類型的項目，一個是一般計稅的，開9%的專票，還有一個是簡易計稅的，是勞務(wù)發(fā)票，3%的專票，那勞務(wù)發(fā)票，因為是選擇了簡易計稅，所以這個項目，就是不得抵扣。那么現(xiàn)在問題來了，就是說，它是簡易計稅的項目，有時候，也會收到一些專票，增值稅專用發(fā)票，但不得抵扣，那按項目來劃分的話，它就得做一個進(jìn)項，稅額轉(zhuǎn)出。我是想問的是在增值稅發(fā)票勾選平臺，就我剛剛截圖給你的，它有一個抵扣統(tǒng)計和不抵扣統(tǒng)計，那我在增值稅申報表主表里面有一個進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，就是關(guān)于這個項目，就是簡易計稅項目的，只要收到專票，我們都做一個進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，那在增值稅發(fā)票專用勾選平臺里面我們應(yīng)該怎么處理？
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老師，本月申報增值稅，銷項稅額是376209.94，簡易稅額是172741.34，那合計應(yīng)交就是544581.46元，進(jìn)項抵扣是492617.86，轉(zhuǎn)出607.84，預(yù)繳17448.71，那我應(yīng)交增值稅不就是544581.46-492617.86+607.84-17448.71對吧，為啥這個簡易計稅的稅額就不能抵扣呢，平時這個簡易計稅的稅額都是可以抵的呀
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老師，本月申報增值稅，銷項稅額是376209.94，簡易稅額是172741.34，那合計應(yīng)交就是544581.46元，進(jìn)項抵扣是492617.86，轉(zhuǎn)出607.84，預(yù)繳17448.71，那我應(yīng)交增值稅不就是544581.46-492617.86+607.84-17448.71對吧，為啥這個簡易計稅的稅額就不能抵扣呢
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老師，本月申報增值稅，銷項稅額是376209.94，簡易稅額是172741.34，那合計應(yīng)交就是544581.46元，進(jìn)項抵扣是492617.86，轉(zhuǎn)出607.84，預(yù)繳17448.71，那我應(yīng)交增值稅不就是544581.46-492617.86+607.84-17448.71對吧，為啥這個簡易計稅的稅額就不能抵扣呢
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建筑公司，我在異地已經(jīng)全額預(yù)繳了這個簡易計稅，那在異地預(yù)繳的這個簡易計稅不能抵扣我申報期里的簡易計稅？
你好，異地預(yù)繳了，是可以進(jìn)行抵扣的。有可能是因為系統(tǒng)信息沒有及時更新?？梢宰稍円幌露悇?wù)局。
如果我本月都是簡易計稅，稅額10萬，然后全部異地預(yù)繳了10萬，那我申報當(dāng)月的增值稅的時候異地預(yù)繳的10萬可以抵扣我應(yīng)交的這個簡易10萬么
是的，建筑行業(yè)異地簡易3%稅率預(yù)繳，在申報期申報時可以抵扣預(yù)繳的金額。
意思是異地預(yù)繳的簡易計稅可以抵扣我申報期內(nèi)應(yīng)交的簡易計稅對吧
你好，是這樣的，同學(xué)