你好，我想請問一下，我們的房租每個(gè)月加水電都差不多五萬，每個(gè)月都有計(jì)提，然后一直未給稅金，就一直掛在賬上，現(xiàn)在待攤費(fèi)用是負(fù)了40多萬，如果報(bào)稅，待攤費(fèi)用-40多萬，有問題的不？
你好，你當(dāng)時(shí)怎么做的賬務(wù)處理?。?/p>
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老板有2家公司：A和B，獨(dú)立核算，都在一起辦公。房東是甲公司，簽租房合同是A和甲，因?yàn)槭峭粋€(gè)老板，然后A直接把租房面積當(dāng)中的一部分?jǐn)偨oB，因?yàn)閷?shí)際是B在用。一年租賃費(fèi)10萬，Ａ公司攤了7萬，B公司攤了3萬，兩個(gè)公司以前會計(jì)都各自記賬了，付款什么的都是A在對接甲處理。一年下來，現(xiàn)在B要開發(fā)票了，發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題，以前B公司的會計(jì)，每個(gè)月計(jì)提租賃費(fèi)時(shí)都是掛甲的往來，未見付款，想問下，B要開票進(jìn)行稅前抵扣需要補(bǔ)些什么資料，或做什么調(diào)整。
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老師您好，請教您個(gè)問題，我們公司是做產(chǎn)品研發(fā)的，是高企，有單獨(dú)設(shè)立研發(fā)輔助賬，然后我們公司每個(gè)月計(jì)提工資總額是6萬多，實(shí)際發(fā)放3萬多，還有3萬多是4個(gè)研發(fā)人員的工資是沒有發(fā)，每個(gè)月計(jì)提，2021合計(jì)計(jì)提了1-12月未發(fā)金額是35萬，然后2022年4月30日我們才把計(jì)提的35萬左右全部發(fā)放完，因?yàn)槲覀円邪l(fā)加計(jì)扣除的。那現(xiàn)在關(guān)鍵問題是我4月份這筆計(jì)提的費(fèi)用發(fā)了，我會計(jì)賬上要怎么做呢，第一次遇到這種問題，我不知道要怎么處理，麻煩老師指導(dǎo)一下，謝謝。
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老師您好，我遇到的問題是這樣的，我們公司租的寫字樓從2019年至今一直給我們開增值稅專用發(fā)票，有100多萬吧，我們都已經(jīng)做進(jìn)項(xiàng)抵扣了，我們做的會計(jì)分錄是這樣的 1、交房租 借：應(yīng)付賬款——物業(yè) 貸：銀行存款 2、取得發(fā)票 借：長期待攤費(fèi)用——房租 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款——物業(yè) 3、每月攤銷 借：管理費(fèi)用——房租 貸：長期待攤費(fèi)用——房租 這個(gè)月因?yàn)橐孔膺@方面申請政府補(bǔ)助，具體原因我也不清楚，總之就是物業(yè)把之前開的所有房租的專票都沖紅了（2019年至今的100多萬），全部重新開成普票了，那我的分錄要怎么做啊，求老師指導(dǎo)！跪謝，這問題已經(jīng)困擾我好幾天了，是真的不會了
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老師請教個(gè)問題，我們公司是賣車的，地皮是每年競標(biāo)拍賣花錢租來的，我們一直用著這塊地，已經(jīng)用了十年多了，而且地上蓋了廠房，每年付100萬的地皮錢，就在去年，地皮的主人想提價(jià)，就找了一些社會混混在競拍的時(shí)候故意加價(jià)，加到了200萬，最后我們老板沒拍上，但是我們一直還是在這個(gè)地方經(jīng)營，就想問現(xiàn)在我們產(chǎn)生的水費(fèi)，電費(fèi)發(fā)票都是地皮的主人的戶頭，我們因?yàn)榈仄さ臓幾h問題沒法和他簽合同，水費(fèi)和電費(fèi)可以入費(fèi)用，并且稅前扣除嗎？
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感謝老師，老師小規(guī)模納稅人9月份購買了一個(gè)冷柜當(dāng)天付款并收到普通發(fā)票12000，借固定資產(chǎn)貸銀行存款12000，可以在10月份直接全部折舊攤銷嗎，借管理費(fèi)用折舊費(fèi)12000貸累計(jì)折舊12000？如果不能全部折舊攤銷那么要減5%殘值后按幾年攤銷呢？第二個(gè)問題單位固定資產(chǎn)19萬，已經(jīng)計(jì)提了18萬，請問做賬時(shí)還接著計(jì)提嗎，直接計(jì)提到19萬，還是應(yīng)該有留多少殘值就不再計(jì)提折舊了呢？第三個(gè)問題單位租房每年付五萬租賃費(fèi)，于10月付款，借管理費(fèi)用租賃費(fèi)5萬貸銀行存款5萬？就不用按月攤銷一年了是吧，還是借預(yù)付賬款5萬貸銀行存款5萬，然后11月份開始借管理費(fèi)用租賃費(fèi)4166貸預(yù)付賬款4166，每月都一樣攤銷一年？
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公司是實(shí)際是做跨境電商的，以B2B形式深圳公司出口到香港公司，再通過香港公司在跨境電商平臺售賣，有些貨物是正常報(bào)關(guān)做退稅， 一小部分是用香港公司下單給供應(yīng)商，買單出口。 我想問一下 ，用香港公司下單給供應(yīng)商，買單出口， 對于我這邊有什么風(fēng)險(xiǎn)？
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開了公司，公司電表有部分租客用了，電費(fèi)全開到我公司名下，年收入二十多萬，電費(fèi)卻有7萬多，銷售的實(shí)際應(yīng)是2萬多，已本公司全抵扣了，不想做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，現(xiàn)怎樣做24年年報(bào)
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群里有個(gè)文件打不開，問了幾天了，這個(gè)不能重新發(fā)一遍嗎
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對第二個(gè)分錄不明白，對多的一萬元預(yù)計(jì)負(fù)債，貸方為什么是用了庫存商品減少一萬？科目怎么會用到庫存商品？
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老師想問一下，如果貨款已經(jīng)支付，但是確認(rèn)沒辦法取得發(fā)票了，這個(gè)掛在往來的貨款要怎么平
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老師想問一下，公積金上個(gè)月漏扣了，這個(gè)月補(bǔ)扣的話需要繳納滯納金嗎？
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老師我公司之前會計(jì)23年做賬出現(xiàn)負(fù)庫存，沒有進(jìn)項(xiàng)只有銷項(xiàng)，也沒有暫估，是直接結(jié)轉(zhuǎn)成本了，后續(xù)也沒有進(jìn)票入賬了，這樣情況怎么做賬務(wù)處理怎么做匯算調(diào)整，調(diào)整后怎么還需要處理報(bào)表或者其他相關(guān)調(diào)整嗎[感謝][感謝]
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請問開戶行可以變更嗎？需要準(zhǔn)備哪些資料？
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老師，年底費(fèi)用暫估入賬的，次年來票最遲什么時(shí)候要重新入賬
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每個(gè)月計(jì)提，但沒有收到票，因?yàn)闆]付稅金，對方?jīng)]開票，所以一直掛著，現(xiàn)在待攤費(fèi)用負(fù)了40多萬
借待攤費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款。
我沒收到票，沖不了待攤費(fèi)用啊 計(jì)提： 借，管理 貸，待攤 支付時(shí)， 借：其他應(yīng)付 貸：銀行 收到票時(shí)： 借：待攤 應(yīng)交稅費(fèi)- 貸：其他應(yīng)付
你好，我也沒有讓你做支付呀，你以后支付出去的時(shí)候，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款不就行。
現(xiàn)在是我每個(gè)月計(jì)提了，而且我的待攤費(fèi)用負(fù)了40多萬了，怎么辦呢
你好，這不讓你調(diào)整嗎？我現(xiàn)在給你做了這個(gè)之后，它不會出現(xiàn)了負(fù)數(shù) 你在以后的時(shí)候借制造費(fèi)用 貸其他應(yīng)付款或者應(yīng)付賬款就行。
老師，你的意思是我現(xiàn)在調(diào)整就是： 借：待攤 貸：其他應(yīng)付 沒有收到票，我可以直接這樣操作嗎？只是不能稅前扣除，是這個(gè)意思嗎？
對的，是的，是這么做的。
那我如果收到票，又該怎么做呢？
借期的應(yīng)付款待制造費(fèi)用，借制造費(fèi)用待其他應(yīng)付款。
那我計(jì)提呢，每個(gè)月
你好，那么紅沖了嗎？第一個(gè)分錄是紅沖的借其他應(yīng)付款貸制造費(fèi)用。
老師，我的意思是這個(gè)房租我每個(gè)月是需要計(jì)提的??？ 計(jì)提的分錄應(yīng)該是怎么樣的呢？ 現(xiàn)在支付就是： 借：其他應(yīng)付 貸：銀行 收到票就是： 借：制造 應(yīng)交稅費(fèi) 貸：其他應(yīng)付
每個(gè)月計(jì)提呀，按照不含稅的來計(jì)提啊。你的制造費(fèi)用又重復(fù)了，你再做一個(gè)紅沖的，借其他應(yīng)付款再制造費(fèi)用可以吧？
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。