老師，10月份繳納增值稅的時(shí)候系統(tǒng)比賬面計(jì)提的增值稅多了0.01，我10月補(bǔ)提了 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸 應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅，結(jié)果現(xiàn)在賬面的總收入比增值稅申報(bào)表的總收入少0.01，這個(gè)怎么調(diào)一下？是不是10月補(bǔ)提的這筆分錄不合適
你好，申報(bào)產(chǎn)生的差異差異計(jì)入營(yíng)業(yè)外收支就可以了。
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老師我們10月份有確認(rèn)收入未開(kāi)票的業(yè)務(wù)，我做的業(yè)務(wù)是借:銀行存款，貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——增銷(xiāo)項(xiàng)，我申報(bào)10月份增值稅的時(shí)候這筆稅費(fèi)要繳納，這個(gè)是不是我10月份要先做計(jì)提這邊增值稅，11月份繳納，這個(gè)分錄要怎么寫(xiě)
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我公司小規(guī)模納稅人，月不超10元免增值稅，那我收入的分錄是借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一免繳增值稅，等季度終了借：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一免繳增值稅貸：營(yíng)業(yè)外收入這樣可以嗎
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老師您好，我咨詢一個(gè)問(wèn)題，小規(guī)模，賬上做分錄是，借，應(yīng)收賬款，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，沒(méi)有做應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅，這一比，但是賬上做了繳納增值稅這筆分錄，那我調(diào)賬的時(shí)候，還需要計(jì)提之前沒(méi)有做應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅嗎？如果計(jì)提，分錄該怎么做。
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老師你好，個(gè)體工商戶，查賬征收的，比如說(shuō)10、11月份做賬時(shí)收入是20萬(wàn)/月，然后做分錄時(shí)借銀存，貸主營(yíng)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，月末是借應(yīng)交稅費(fèi)貸主營(yíng)收入，12月份的時(shí)候做賬時(shí)沒(méi)有做價(jià)稅分離，季度超45萬(wàn)，要交增值稅，現(xiàn)在也沒(méi)有計(jì)提交增值稅的分錄了，要怎么辦呢@郭老師
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老師，10月份開(kāi)出異地工程發(fā)票，一般納稅人，簡(jiǎn)易計(jì)稅方式，11月份申報(bào)10月份的，那10月份時(shí)候需要計(jì)提增值稅么？那10月份那份發(fā)票的分錄，是怎么做的，借，應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費(fèi)—銷(xiāo)項(xiàng)稅額，還是貸應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅，還是貸—應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)繳增值稅
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老師，19年收入6000，，20年收入9000，求增長(zhǎng)率是?6000還是?9000，為啥
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2014年總公司無(wú)償劃拔一塊土地給我公司，因一直不知價(jià)值，會(huì)計(jì)沒(méi)有入賬，2025年經(jīng)評(píng)估公司評(píng)估知道土地價(jià)值，但壽命不清楚，問(wèn)本公司是否對(duì)土地作分?jǐn)?，以及從什么時(shí)候分?jǐn)偅?/p>
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老師，2023年收到的政府補(bǔ)貼入賬到營(yíng)業(yè)外收入企業(yè)所得稅申報(bào)表把這筆計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，稅務(wù)局說(shuō)看不來(lái)我們政府補(bǔ)助的 金額 計(jì)入了收入項(xiàng) 我們報(bào) 申報(bào)表時(shí) 明細(xì)項(xiàng)未填寫(xiě) 只在營(yíng)業(yè)外收入 填寫(xiě)了 總金額 稅務(wù)局讓我們改 這種情況我們?cè)趺锤?/p>
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一般納稅人砂石簡(jiǎn)易征稅，超500萬(wàn)還可以享受3%簡(jiǎn)易征稅嗎
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老師，如果公司租了地，好像說(shuō)是為了融資，又轉(zhuǎn)租出去，這種要怎么核算？
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老師，自產(chǎn)砂石，超過(guò)500萬(wàn)銷(xiāo)售額，一般納稅人還可以簡(jiǎn)易征收3%開(kāi)出去發(fā)票嗎？我們是自己買(mǎi)的礦山，機(jī)械設(shè)備工人等自己生產(chǎn)出來(lái)砂石
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為什么調(diào)400不是200不太懂
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老師，請(qǐng)問(wèn)達(dá)到什么標(biāo)準(zhǔn)才會(huì)需要申報(bào)個(gè)稅？
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老師，請(qǐng)問(wèn)每個(gè)月如何申報(bào)個(gè)人所得稅？
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老師，請(qǐng)問(wèn)一般納稅人是不是只有個(gè)稅和增值稅是每月報(bào)，財(cái)務(wù)報(bào)表是季報(bào)和年報(bào)呀
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四舍五入的差異就這樣處理。
那我要更正10月補(bǔ)提的這筆是吧？應(yīng)該是借:營(yíng)業(yè)外支出0.01 貸:應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅0.01
咱們多交稅款是借營(yíng)業(yè)外支出0.01貸銀行存款。
老師，當(dāng)時(shí)是這樣處理了，現(xiàn)在怎么做一筆更正分錄？這是10月份的，改當(dāng)時(shí)的憑證要全部反結(jié)賬后重新整理太亂了。
把原來(lái)錯(cuò)的紅沖，然后正確的就是我寫(xiě)給你那個(gè)分錄。
原來(lái)賬上還是按照正常計(jì)提數(shù)不變就是多出來(lái)這個(gè)按我給你寫(xiě)的分錄寫(xiě)。
老師，麻煩看一下是這樣嗎？
咱們賬上計(jì)提是對(duì)的，就是申報(bào)時(shí)申報(bào)系統(tǒng)多了一分錢(qián)不就這個(gè)業(yè)務(wù)嗎？
我這個(gè)分錄就是正確的是吧？以后就這樣處理？
正確的多交的一分錢(qián)就是借營(yíng)業(yè)外支出貸銀行存款。 多出來(lái)一分錢(qián)就是這樣處理。 以后同類(lèi)的業(yè)務(wù)，做法是一樣的。
好的，謝謝老師
不客氣。祝您工作學(xué)習(xí)愉快。
老師，請(qǐng)教一下，這個(gè)表要填嗎
您好，一事一問(wèn)，新問(wèn)題請(qǐng)重新提問(wèn)。