久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

演示賬套

老師，您好！我們是一般納稅人，現(xiàn)在是我在做進銷項對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)時，出現(xiàn)了進項稅貸方有余額，而我們公司一整年剛好有兩筆收入是簡易計稅的，簡易計稅的金額與這個進項余額剛好相等，請問一下該如何處理這個進項貸方余額

2024-01-07 17:24

齊紅老師

職稱：注冊會計師；財稅講師

免費咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2024-01-07 17:25

您好，簡易計稅對應(yīng)進項稅是不能抵扣，需要進項稅額轉(zhuǎn)出，你們認(rèn)證抵扣么，申報留底么，

齊紅老師解答 2024-01-07 17:27

借xxx成本(看之前不含稅部分做啥，這個稅額同步做），貸進項稅額轉(zhuǎn)出，

齊紅老師解答 2024-01-07 17:28

結(jié)轉(zhuǎn)進項稅轉(zhuǎn)出時借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一進項稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅

快賬用戶2199 追問 2024-01-07 17:30

那如果是認(rèn)證了，是不是就會出現(xiàn)進項稅貸方有余額的？

齊紅老師解答 2024-01-07 17:38

您好，你們進項稅額按認(rèn)證發(fā)票轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出未交增值稅下面么，要是按認(rèn)證轉(zhuǎn)，不會有余額

齊紅老師解答 2024-01-07 17:38

那個轉(zhuǎn)出未交增值稅，這個科目余額就不對，要是認(rèn)證沒有轉(zhuǎn)出話

齊紅老師解答 2024-01-07 17:39

結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)進項時借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅一進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)銷項時借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一銷項稅額貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)進項稅轉(zhuǎn)出時借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一進項稅額轉(zhuǎn)出貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方, 代表留抵,不用再做賬; 2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費一未交增值稅繳納時借:應(yīng)交稅費一未交增值稅貸:銀行存款

齊紅老師解答 2024-01-07 17:39

您之前分錄是這么做么？

齊紅老師解答 2024-01-07 17:54

您去查查明細(xì)賬看那一步?jīng)]有做，還有，是不是進項稅額這個結(jié)轉(zhuǎn)多結(jié)轉(zhuǎn)了，是按倒退方法結(jié)轉(zhuǎn)么？要是多結(jié)轉(zhuǎn)部分負(fù)數(shù)沖掉就可以