員工社保是公司全部承擔的，申報工資的時候還是有將個人部分寫開。因為是做的先發(fā)再申報，8月發(fā)了工資，9月才申報，個稅也是9月扣。做賬我是，計提借，管理費用-職工，貸，應付職工薪酬。發(fā)放：借應付職工薪酬，貸社保個人部分，貸個稅，銀行存款。但是這樣銀行存款發(fā)出去帶的金額和8月實際發(fā)放的金額就對不上了 ，或者說，個稅部分我應該單獨做一個分錄計提嗎？九月做賬再來發(fā)放。那個人社保部分應該怎么做呀，因為申報工資，填基本養(yǎng)老，醫(yī)療的時候有填。求求老師們救救孩子吧

老師，因為2月發(fā)放1月員工工資的時候有少發(fā)或者多發(fā)員工的工資，是因為專項一些信息導致，所以出現(xiàn)小額的個數(shù)不一致。差額部分我在3月發(fā)2月的工資時直接放在應交部分了，我現(xiàn)在報2月的個稅的時候發(fā)現(xiàn)其實當時算的也不對，因為這部分不應該放進工資表里面算的，那現(xiàn)在還要補差額，好麻煩，有什么比較妥當?shù)姆绞綍r做嗎？

銀行存款比做賬的報表上多一分，查出原因，發(fā)工資時報表匯總和橫著發(fā)工資有一分的差額。工資的發(fā)放也對，報表也對。 這種的情況到12月底了，怎么處理？1做銀行余額調節(jié)表還是不管？2以后怎么避免？

老師，工資直接做的借管理費用工資，貸銀行存款，怎么會被查呢，依據在哪我又沒在稅務系統(tǒng)里做賬，申報表里也不會顯示這部分，即便是計提的話也是當月計提當月發(fā)放，資產負債表上應付薪酬里就不會有余額，這個可能被查帳的依據在哪里呢

2023.12最后一季度《現(xiàn)金流量表》調整問題： 做25年第2季度報表時，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金流量表最后余額不對，經查賬，發(fā)現(xiàn)23年11月有兩筆憑證做的分錄為： 借：銀行——A銀行100W 其他應付款——其他支出45108 財務費用——手續(xù)費25 貸：銀行存款——B銀行 1045133 借：短期投資——基金50W 銀行存款——A銀行1W 貸：銀行存款——B銀行51W A銀行從公司成立到現(xiàn)在，賬務只有23年11月做的這兩筆，后面為什么沒繼續(xù)做A銀行的賬原因不知道； 前面的財務干了近一年，走了也沒補A銀行的賬，也沒更正過《現(xiàn)金流量表》，我現(xiàn)在該怎么處理這塊的賬務？