你好,不用的,季度安你企業(yè)的來
2017年3月某末房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)開發(fā)的房地產(chǎn)項目進行土地增值稅清算,該房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)提供的資料如下。2014年9月以18000萬元協(xié)議購買用于該房地產(chǎn)項目的一宗土地并繳納了契稅。2015年3月開始動工建設(shè),發(fā)生開發(fā)成本6000萬元,小額貸款公司開具的貸款憑證顯示利息支出3000萬元,按照商業(yè)銀行同類同期貸款利率計算的利息為2000萬元。2016年12月開房地產(chǎn)項目竣工驗收,已開具發(fā)票的開發(fā)成本為5400萬元。2017年1月該項目銷售可售建筑面積的90%,共計取得含稅收入5400萬元,可售建筑面積的10%以成本價出售給本企業(yè)職工。該企業(yè)已按照2%的預(yù)征率預(yù)繳土地增值稅1080萬元。當(dāng)?shù)厥褂玫钠醵惗惵蕿?%,企業(yè)選擇簡易計稅方法繳納增值稅,房地產(chǎn)開發(fā)費用扣除比例為5%。 1.計算該企業(yè)清算土地增值稅時允許扣除的土地使用權(quán)支付的金額 2.計算該企業(yè)清算土地增值稅時允許扣除的城建稅,教育費附加費及地方教育附加 3.計算該企業(yè)清算土地增值稅時允許扣除項目金額的合計數(shù) 4.計算該企業(yè)清算土地增值稅時應(yīng)補繳的土地增值稅
老師,請問補繳以前年度的企業(yè)所得稅、增值稅、附加稅計入以前年度損益調(diào)整后,年度匯算清繳時需要調(diào)增嗎?
請問老師,單位都攤銷完畢。請問企業(yè)所得稅匯算清繳怎么調(diào)整呢?無形資產(chǎn)原值100萬,賬面5年攤銷,每年20萬、已經(jīng)在2021年以前年度攤銷完畢了,請問老師稅務(wù)讓在2021年企業(yè)所得稅匯算清繳的時候按照10年限,我怎么寫A105080
老師好!問下企業(yè)在所得稅匯算清繳前收到的跨年發(fā)票,做賬時需用以前年度損益調(diào)整科目嗎?
老師好,請問房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)清算土地增值稅時,視同銷售收入也要繳納所得稅嗎?
老師,您好,24年企業(yè)所得稅年報匯算清繳時產(chǎn)生退稅1722.77元,款已到賬戶,怎么做賬務(wù)處理
老師,今年5月份匯算清繳交了500多元的所得稅稅款,現(xiàn)在申報二季度的報表 ,這筆費用放到所得稅費用里面嗎?
老師,我司與A租客簽訂的租賃合同是6月到期,但是租客提前退租了,4-6月都沒有再付租金,6月開始我司租給了B租客,請問4-6月我司應(yīng)該如何申報房產(chǎn)稅?
汽車修理廠修汽車6月1開始修車,7月10才修好,收入也是7月10才拿到,,怎么記賬
*信息技術(shù)服務(wù)*精斗云軟件服務(wù)費 *訴訟代理*顧問費。這倆種費用印花稅是技術(shù)服務(wù)嗎
你好我是一個裝飾公司,室內(nèi)裝修一類的。比如給別人弄全屋定制,鋪地板,瓷磚,燈具,窗簾這些。請問這個做賬思路是什么?成本怎么核算?
自然人名下有輛車過戶給別人,開了10000的發(fā)票,我申報他名下個體戶的所得稅時,這10000的收入也帶出來了,那么,這10000元自然人名下的開票收入,需要交個人所得稅嗎?
老師,我們買的東西是問個人買的,沒有發(fā)票,我可以用公司賬戶會給他個人賬戶嗎,到時匯算調(diào)增
老師 職工福利費按已發(fā)工資計提 還是按計提的工資計提
現(xiàn)在利潤4萬,下半年不開票,那扣除60000,怎么填