老師，社保和工資的分錄，本月沒(méi)有生產(chǎn)的情況下我是這樣做的，但好像社保部分重復(fù)了，幫忙看一下哪里有問(wèn)題。 繳納社保：借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)500 其他應(yīng)收款-某員工500 貸：銀行存款 1000 發(fā)放上月工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資5000 貸：其他應(yīng)收款-某員工500 銀行存款4500 計(jì)提本月工資 借：管理費(fèi)用-工資薪酬5000 貸：應(yīng)付職工薪酬5000 結(jié)轉(zhuǎn)期間損益 借：本年利潤(rùn)5500 貸：管理費(fèi)用-工資薪酬5000 管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)500

你好公司是修車的小規(guī)模， 有部分的員工工資可以做成人工成本嗎？ 計(jì)提1、借：營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)成本-人工成本（這個(gè)二級(jí)科目寫什么合適？） 借：管理費(fèi)用-管理人員職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工薪酬 這樣借貸可以嗎？ 后面1發(fā)放 和 2結(jié)轉(zhuǎn)成本以及 3我申報(bào)個(gè)稅 的時(shí)候，跟這個(gè)成本有關(guān)系嗎，我后續(xù)需要做什么處理？

甲方給我們付款14.2萬(wàn)，我收到這筆錢的時(shí)候是借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（管護(hù)費(fèi)）我付這筆錢的時(shí)候是付臨時(shí)工工資，我應(yīng)該計(jì)提借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（我為什么要過(guò)這個(gè)科目，難道是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入對(duì)應(yīng)的救世主業(yè)務(wù)成本嗎？）貸應(yīng)負(fù)職工薪酬，發(fā)放工資借應(yīng)負(fù)職工薪酬貸：銀行存款。老師麻煩問(wèn)一下這個(gè)對(duì)嗎？

如果這樣寫分錄借方主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000貸方應(yīng)付職工薪酬5000，只有老板一個(gè)人，計(jì)提工資時(shí)借方管理費(fèi)用5000貸方應(yīng)付職工薪酬5000，發(fā)放的時(shí)候把工資的應(yīng)付沖掉了，而人工成本應(yīng)付職工薪酬的5000一直做負(fù)債掛著，這樣下去會(huì)越來(lái)越多，年底要處理結(jié)轉(zhuǎn)到什么科目嗎

老板，您好，我想請(qǐng)問(wèn)上個(gè)月我司銷售了服務(wù)，然后人工是成本的，當(dāng)時(shí)做了結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付職工薪酬的，那么工資成本是發(fā)生在這個(gè)月的，做了計(jì)提借：管理費(fèi)用，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付職工薪酬，請(qǐng)問(wèn)老師怎樣可以的嗎？