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Q

老師你好,麻煩問下,小規(guī)模納稅人,勞務(wù)派遣公司,差額征稅,開票的話,是開5個點的嗎

2024-01-03 16:38
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-01-03 16:40

是的,就是那樣開的哈

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快賬用戶6203 追問 2024-01-03 17:18

這個屬于優(yōu)惠政策及簡易計稅嗎?現(xiàn)在開數(shù)電票,帶不出5個點,之有1個或者3個

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齊紅老師 解答 2024-01-03 17:19

你要選差額開票,不能一般開票

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快賬用戶6203 追問 2024-01-03 17:19

我選了差額

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快賬用戶6203 追問 2024-01-03 17:20

后面的稅率沒有5這個選項

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齊紅老師 解答 2024-01-03 17:23

那么就需要聯(lián)系12366處理了哈,系統(tǒng)問題

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是的,就是那樣開的哈
2024-01-03
勞務(wù)派遣差額征稅會計分錄   如果是一般納稅人:   1、全額確認(rèn)收入與銷項稅額:   借:銀行存款等     貸:主營業(yè)務(wù)收入       應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項稅額)   2、確認(rèn)可扣減的成本費用:   借:主營業(yè)務(wù)成本     應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項稅額抵減)     貸:應(yīng)付職工薪酬——工資       應(yīng)付職工薪酬——五險一金   “應(yīng)付職工薪酬”按照工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、非貨幣性福利、社會保險費、住房公積金、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費、帶薪缺勤、利潤分享計劃、設(shè)定提存計劃、設(shè)定受益計劃、辭退福利等科目設(shè)置明細(xì)賬進行明細(xì)核算。   3、月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅   借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)     貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅
2022-02-24
你好,可以選擇差額征收的
2021-04-14
你好,小規(guī)模納稅人,勞務(wù)派遣行業(yè)用差額征稅。服務(wù)費開專票5個點,工資開普票,是5%
2021-04-28
您好,這個是有的,稅率是5%的哈
2022-04-27
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