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異常發(fā)票進項稅額轉(zhuǎn)出怎么做賬務(wù)處理,因為有留抵稅額,沒有交增值稅

2023-12-25 14:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-12-25 14:12

借:成本費用科目 貸:應(yīng)交稅費-增值稅-進項轉(zhuǎn)出

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快賬用戶7109 追問 2023-12-25 14:15

老師,如果之前藍字是借原材料,現(xiàn)在也是直接借,成本費用類科目嗎

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齊紅老師 解答 2023-12-25 14:15

原材料沒有領(lǐng)用就進材料,

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快賬用戶7109 追問 2023-12-25 14:17

領(lǐng)用了。19年的發(fā)票,現(xiàn)在做進項轉(zhuǎn)出,那是借原材料 貸進項轉(zhuǎn)出,還是?

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齊紅老師 解答 2023-12-25 14:19

現(xiàn)在直接調(diào)整利潤分配了,

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借:成本費用科目 貸:應(yīng)交稅費-增值稅-進項轉(zhuǎn)出
2023-12-25
你好,你可以借,工程施工合同成本,材料費,貸,應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出。
2025-04-03
做進項轉(zhuǎn)出就可以的,這個當(dāng)時分錄怎么做的。
2022-07-20
你好,不需要的,這個就是你的留底稅額。
2025-01-10
同學(xué),您好,進大于銷項,不用做賬務(wù)處理。
2020-09-03
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