您好 加計抵減實際抵減的時候寫分錄好了 借:應交稅費-未交增值稅 貸:其他收益 貸:銀行存款
#提問#請問老師 一般納稅人 收到一張全額發(fā)票,可是就付了一部分款項 后期每月付部分 收到一張抵扣聯(lián)發(fā)票 記賬聯(lián)沒有收到 要全部付清才給記賬聯(lián)發(fā)票 請問這個抵扣聯(lián)可以抵扣嗎 分錄還怎么寫 沒有記賬聯(lián)可以做成本嗎 增值稅可以全部抵扣嗎 什么時候進入成本? 這個固定資產(chǎn)申報企業(yè)所得稅時需要填寫什么數(shù)據(jù)呢
老師,公司有增值稅的加計抵減5%,這個月有20萬,我做帳是借:應交稅金-應交增值稅-進項稅額加計抵減額20萬 貸:營業(yè)外收入 20萬 公司有外銷,免抵退稅,所以加計抵減的增值稅進項要轉出5萬,可以再做帳 借:主營業(yè)務成本 5萬 貸:進項稅額轉出5萬 這樣做帳,分錄對不
請問老師 企業(yè)11月所屬期內增值稅加計抵減只可抵扣一部分,那么抵扣的這部分才可以入帳,為抵扣留存的余額下個屬期在抵扣入帳對嗎?跨年也可以使用余額抵減嗎
請問老師 我們企業(yè)11月所屬期內增值稅不需要交稅,所以加計抵減只可抵扣一部分,這怎么入帳,是抵扣的那部分入帳,未抵扣的不入帳對嗎?另求分錄做法
老師,我們公司適用加計抵減政,第四季度申報時發(fā)現(xiàn)進項大于銷項,那么加計抵減的這部分我不填寫增值稅及附稅申報表四可以么,因為進項都足夠了,加計抵減的這部分根本用不到,后期收入也幾乎沒有,后期也幾乎用不到加計抵減的這部分抵扣,所以不填表四可以么
老師,稅務師考試一共考幾科?幾年過?
機考上面的科學計算機的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設一棟辦公大樓,工期預計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當天結付200萬元,后續(xù)款項于四年內、每年末、等額結清,市場利率為10%,甲公司于每次結款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關會計分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結轉公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進去嗎?
是先結轉損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務報表,那我科目余額表應該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
謝謝老師
不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問