老師，要是發(fā)現(xiàn)我計提的增值稅跟附加稅在繳納稅款的時候沒有計提的那么多，是不是在繳納之后再做一筆沖減的分錄就可以了呢？因?yàn)橹岸愡€有留抵的

老師，你好！請教一下：這個填列城建稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加的時候，計稅基數(shù)為增值稅，請問這個增值稅如果有抵減的，比如本期有稅控盤技術(shù)維護(hù)費(fèi)可以抵扣減增值稅，那么這個城建稅以及附加費(fèi)的計稅基數(shù)是抵扣減之前的還是抵扣減以后的數(shù)字來計算城建稅和附加費(fèi)呢？

我司上個月有金稅盤服務(wù)費(fèi)280可以減免，但是當(dāng)時銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)沒有抵減，我這月填了主表23行和附表4，減免280，但是申報沒過，顯示（本期實(shí)際抵減稅額合計0.00不等于《增值稅及附加稅費(fèi)申報表（適用于增值稅一般納稅人）》23行本期應(yīng)納稅減征額一般項(xiàng)目本月280.00加即征即退項(xiàng)目本月0.00之和。）是什么原因

1.請問今年3月份有增值稅稅控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)280元，在帳上已經(jīng)做了會計分錄： 借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)280 貸：銀行存款280 稅額增值稅申報還沒有抵減這280，但是也做了抵減分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款280 貸：管理費(fèi)用 280 請問這樣會計處理合理嗎？ 2.這280元的維護(hù)費(fèi)，在3月增值稅申報時沒有在附表四稅額抵減情況表中填寫，那么現(xiàn)在申報6月增值稅時可以在附表四中補(bǔ)填上稅額抵減本期發(fā)生額280嗎？

老師你好，請問9月份控服務(wù)發(fā)票720元可以全額抵扣，當(dāng)時忘填寫減免稅表的只填寫附表4了，增值稅未抵扣成，而附加稅卻抵扣成了，10月份因?yàn)闆]有可以交的增值稅，所以沒有繼續(xù)更改，11月份也沒有增值稅申報，這種情況應(yīng)該怎么辦？只有到有稅款的時候才能抵扣，還是可以提前改過來填寫負(fù)數(shù)增值稅表上和減免稅表