收到了八萬的就先按八萬紅沖暫估的 然后再做八萬的藍字發(fā)票

兩萬拿不回來了，說直接按兩萬計算交所得 稅

那就直接匯算清繳調(diào)增兩萬就可以

那么暫估掛賬兩萬不處理嗎？科目有余額

嗯 這個不用處理的 應付賬款暫估你做付款就可以了

怎么做付款

借應付賬款暫估 貸銀行存款

不懂，這個兩萬按2.5%稅率，交了500元

是的 這個要調(diào)增繳納所得稅

需要做結轉以前年度損益調(diào)整嗎？