久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

演示賬套

老師你好，我公司差額征收，例如合同金額21000，扣除金額18240，我們發(fā)票上金額20868.57，稅額131.43，這個(gè)收入是錄入20868.57還是按合同金額21000/1.05價(jià)稅分離啊

2023-12-08 14:46

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2023-12-08 14:47

同學(xué)，你好，差額征稅開票的，差額部分是你們的含稅收入

快賬用戶5237 追問 2023-12-08 14:52

借：銀行存款 21000貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 20000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅（計(jì)提） 1000 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-安保服務(wù)成本 18240貸：應(yīng)付職工薪酬-工資、社保等 18240 借：應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅（扣除） 868.57貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? 868.57 這樣的話不是和開票系統(tǒng)收入不匹配嗎

齊紅老師解答 2023-12-08 15:14

不好意思，剛才筆誤了。理解到差額計(jì)稅了。是的，你的分錄處理是正確的。

快賬用戶5237 追問 2023-12-08 15:24

老師你好，這筆分錄的收入是20000，但是發(fā)票上是20868.57，這個(gè)收入不是和開票收入不一致嗎，借：應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅（扣除） 868.57貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 868.57，是不是應(yīng)該代收入啊

齊紅老師解答 2023-12-08 15:36

是啊，868.57是收入里面的數(shù)啊，你不能沖減成本啊

快賬用戶5237 追問 2023-12-08 15:47

所以正確是：借：銀行存款 21000貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 20000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅（計(jì)提） 1000 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-安保服務(wù)成本 18240貸：應(yīng)付職工薪酬-工資、社保等 18240 借：應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅（扣除） 868.57貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 868.57 老師是這樣嗎

齊紅老師解答 2023-12-08 15:51

是的了，你的理解正確了。

快賬用戶5237 追問 2023-12-08 15:58

好的，謝謝老師

齊紅老師解答 2023-12-08 16:13

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快滿意給個(gè)五星好評(píng)哈