老師，小微企業(yè)就是小規(guī)模企業(yè)是吧，銷售額每月超過30萬，每月要計提增值稅嗎？還是第二個月扣款的時候再做分錄，如果需要計提分錄怎么做
同學，你好 不是的，小型微利企業(yè)，是指從事國家非限制和禁止行業(yè)，且同時符合年度應(yīng)納稅所得額不超過300萬元、從業(yè)人數(shù)不超過300人、資產(chǎn)總額不超過5000萬元等三個條件的企業(yè)。
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老師您好，請問我們是小微企業(yè)，季報，每個月還需要做增值稅和附加費的分錄嗎？如果做的話應(yīng)該怎么做分錄，金額怎么計算，以什么為依據(jù)，謝謝！
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老師好，我們是小規(guī)模納稅人企業(yè)，每季度做賬，每月收入達不到15萬，做賬的時候請問需要做計提應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅分錄？季末再做到營業(yè)外收入還是就不用提
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老師你好，小規(guī)模納稅人，每月開票的銷售額借銀行存款，貸，主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 如果季度沒有超過30萬，就不用交稅，會計分錄如何做，如果超過30萬要交稅，會計分錄如何做，謝謝
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請問老師，小規(guī)模納稅人，季度銷售末超過30萬，不交增值稅，但每月計提的應(yīng)交增值稅（簡易征收）金額，是不是季度還要交5%的企業(yè)所得稅？分錄如何做
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老師，小微企業(yè)就是小規(guī)模企業(yè)是吧，銷售額每月超過30萬，每月要計提增值稅嗎？還是第二個月扣款的時候再做分錄，如果需要計提分錄怎么做
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甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè)，屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬元。經(jīng)稅務(wù)機關(guān)核準上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬元。 (2)繳納增值稅180萬元,城市維護建設(shè)稅和教育費附加18萬元,房產(chǎn)稅 25 萬元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費支出 50萬元。 (4)支付殘疾職工工資14萬元;新技術(shù)研究開發(fā)費用未形成無形資產(chǎn)計入當期損益19萬元;購進一臺設(shè)備,價值35萬元;購置一臺《環(huán)境保護專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護專用設(shè)備,投資額60萬元,購置完畢當年即投入使用。 老師，會計利潤怎么計算，有式子就行，不用得數(shù)
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會計準則租用廠房3年 買的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費 這個安裝費費用化可以嗎
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2023年度生產(chǎn)經(jīng)營情況為:(1)取得產(chǎn)品銷售收入總額1800萬元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷售成本800萬元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷售費用600萬元,其中包括廣告費用300萬元。(4)管理費用100萬元,其中包括招待費16 萬元。 (5)財務(wù)費用40萬元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬元(貸款250萬元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬元。(6)本年繳納的增值稅30 萬元。 (7)營業(yè)外支出14萬元,其中含公益捐贈10萬元。 (8)實發(fā)工資總額98萬元,撥繳的職工工會經(jīng)費、發(fā)生的職工福利費、職工教育經(jīng)費為20萬元。 要求:計算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
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預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實際應(yīng)繳的多怎么辦？
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跟大學合作辦學，我們是民非，我們免增值稅嗎，謝謝
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老師，請問公司投入的實收資本，后期公司不做了這個實收資本可以退回去嗎？要交什么稅了？
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我在電腦上打開學習中心怎么什么都沒有呢
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老師您好 無形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價值-相關(guān)稅費計入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25？
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老師，這和-500 是怎么來的？
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老師，市場組合的風險收益率=
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那做賬涉及進貨跟賣貨的時候還是要做進項稅額跟銷項稅額是嗎？那月末是結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，對嗎
同學，你好 嗯嗯，是的
但是又扣了營業(yè)收入的百分之一，這個賬怎么做老師
但是又扣了營業(yè)收入的百分之一？？ 這個什么意思？？
我就是不知道什么情況，為什么會扣兩筆金額，一筆未交增值稅，一筆營業(yè)收入的百分之一
同學，你好 金額一致嗎？是不是重復(fù)扣款？
不一樣，一個是銷項減進項的百分之十，一個是營業(yè)收入的百分之一，我在網(wǎng)上查這家是小微企業(yè)，
同學，你好 我知道了，這家企業(yè)是小規(guī)模企業(yè)吧？
那我現(xiàn)在遇到的問題是，怎么會有兩次扣款，這分錄該怎么做，老師，扣款的時候要銷賬，
同學，你好 營業(yè)收入的百分之一，是增值稅 是銷項減進項的百分之十，這個應(yīng)該是附加稅，你看看
這個是小規(guī)模的話，增值稅是扣營業(yè)收入百分之一，那銷項減進項的又交錢，這是什么意思
同學，你好 你看看是不是附加稅，增值稅的12%
老師。這個銀行對賬單既扣了附加又扣了百分之一，有扣了未交增值稅
我知道你說的732的比例扣款
同學，你好 你到底扣了幾筆？？有截圖嗎？
老師您看下
同學，你好 第一筆增值稅，第三筆附加稅 第二筆不知道，你看看是不是所得稅
所得稅不是25%，收入的百分之一也可以記入所得稅嗎
同學，你好 所得稅不是25%，小微企業(yè)的所得稅5%