老師，我想問下，小規(guī)模納稅人買了一部手機(jī)送給客戶個人，大概8000元，這個賬務(wù)怎么處理啊？需要視同銷售嗎？
您好，是的，視同銷售， 借：銷售費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 8000*1.01 貸：主營業(yè)務(wù)收入 8000 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值閣 8000*1% 借：主營業(yè)務(wù)成本 8000 貸：庫存商品 8000
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請問老師，我是一般納稅人，上個月開的銷售專票，客戶丟失了，客戶是小規(guī)模納稅人，這張發(fā)票還能紅沖嗎，客戶能開紅字信息表嗎，這種情況要怎么處理好
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老師好，房地產(chǎn)小規(guī)模納稅人為了客戶買房，送白銀給客戶，且銀行開了發(fā)票給我司。視同銷售，分錄：借：管理費(fèi)用，貸：其他業(yè)務(wù)收入，增值稅？可不可以不寫增值稅？這個2018年事情，當(dāng)時(shí)電子稅務(wù)系統(tǒng)沒有申報(bào)這收入，請問現(xiàn)在要怎么處理？不過目前還在做2018年賬務(wù)
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您好老師 我公司是做直播行業(yè)的，客戶在我直播間刷禮物，然后我為了維護(hù)這個客戶送給客戶名貴的手表。請問一下這個怎么入賬。做什么費(fèi)用呢，要不要視同銷售給這個人申報(bào)個稅呢
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老師，我想問下，小規(guī)模納稅人買了一部手機(jī)送給客戶個人，大概8000元，這個賬務(wù)怎么處理啊？需要視同銷售嗎？
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老師，我想問下，小規(guī)模納稅人買了一部手機(jī)送給客戶個人，大概8000元，這個賬務(wù)怎么處理??？需要視同銷售嗎？可不可以寫借銷售費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 8000貸銀行存款 8000 然后到納稅申報(bào)的時(shí)候做不抵扣 或做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出啊
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小規(guī)模，發(fā)現(xiàn)去年一個月份的一筆成本科目寫到貸方，報(bào)表取數(shù)沒有取到，現(xiàn)在反結(jié)賬回去改，然后還有哪些需要做的？所得稅匯算還沒做
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老師，我們公司申請退企業(yè)所得稅，退稅申請了，專管員說需要調(diào)部分出來，才可以退稅，那我應(yīng)該怎么做呢，退稅申請的金額已經(jīng)提交了
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郭老師在嗎，請教問題，公司用每個月第一個工作日匯率為固定匯率，領(lǐng)導(dǎo)說月末不調(diào)匯。 2025年3月第一個工作日新幣兌人民幣匯率為5.3440， 4月第一個工作日匯率為5.3601。 3.16日收到新加坡a公司開具的服務(wù)費(fèi)發(fā)票，需要支付6000新幣，4.9日購匯6000新幣，支付6000新幣，購匯并支付花費(fèi)人民幣33323.4元，以上每筆分錄怎么做。
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庫存現(xiàn)金是負(fù)數(shù)，是賬做錯了吧，可以核對一下現(xiàn)金明細(xì)賬，把做錯的更正~ 油有做錯，就是之前沒建賬，后來開始建賬，不知道現(xiàn)金有多少，然后有貸現(xiàn)金的科目，也沒從銀行中提現(xiàn)
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老師新建賬的公司，做賬的時(shí)候庫存現(xiàn)金是負(fù)數(shù)怎么辦
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老師，在資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整涵蓋期間這節(jié)，調(diào)整事項(xiàng)訴訟判決下達(dá)，之前計(jì)提了借營業(yè)外支出貸預(yù)計(jì)負(fù)債，后來判決下達(dá)后又把預(yù)計(jì)負(fù)債轉(zhuǎn)到了其他應(yīng)付款里，然后支付對方企業(yè)了，考慮當(dāng)期所得稅時(shí)，（題目也說了預(yù)計(jì)負(fù)債實(shí)際發(fā)生時(shí)可以扣除），我的疑問是預(yù)計(jì)負(fù)債已經(jīng)轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款了，不存在了吧，考慮當(dāng)期所得稅時(shí)為什么還要考慮呢，麻煩老師解答一下
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2018 年 1 月 1 日， X 金屬期貨合同的公允價(jià)值為 0。被套期項(xiàng)目， X 金屬存貨的賬面價(jià)值和成本均為 1260 萬元。2018 年 1 月 31 日 X 金屬期貨合同的公允價(jià)值上漲了百 25 萬元 X 金屬存貨的公允價(jià)值下降了 25 萬元。2018 年 2 月 28 日， X 金屬期貨合同公允價(jià)值下降了 15 萬元， X 金屬存貨的公允價(jià)值上升了 15 萬元。當(dāng)日，甲公司將 X 金屬存貨以 1300 萬元的價(jià)格出售，符合套期有效性的要求。不考慮其他因素，甲公司應(yīng)出售該被套期項(xiàng)目產(chǎn)生的損益影響為多少？甲公司應(yīng)出售該存貨產(chǎn)生的損益影響多少？
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老師，19年收入6000，，20年收入9000，求增長率是?6000還是?9000，為啥
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你這個庫存商品哪來的
您好，不是買的手機(jī)么 借：庫存商品 8000? 貸：銀行
那你前面寫的分錄里沒有庫存商品 那你寫完整一點(diǎn)我看下
好的呢 借：庫存商品 8000? 貸：銀行 借：銷售費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 8000*1.01 貸：主營業(yè)務(wù)收入 8000 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 8000*1% 借：主營業(yè)務(wù)成本 8000 貸：庫存商品 8000 這樣可以了么
再問個問題庫存商品用作推廣市場 這個應(yīng)該也是視同銷售吧 會計(jì)分錄怎么寫
您好，跟上面分錄一樣的嘛 借：銷售費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 8000*1.01 貸：主營業(yè)務(wù)收入 8000 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 8000*1% 借：主營業(yè)務(wù)成本 8000 貸：庫存商品 8000
哦 謝謝老師
親近的，對不起，我正想回復(fù)您 上面科目要改?? 借：銷售費(fèi)用-廣告宣傳費(fèi)? ? ? ? 貸：主營業(yè)務(wù)收入? ? ? ?應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅? 借：主營業(yè)務(wù)成本? ? ? ? ? ? ?貸：庫存商品?
為什么要將業(yè)務(wù)招待費(fèi)改為廣告費(fèi)啊
可不可以寫借銷售費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi) 8000貸銀行存款 8000 然后到納稅申報(bào)的時(shí)候做不抵扣 或做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出啊
晚上好，這是回答了您昨晚的問題，說是推廣市場的分錄嘛