對，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值貸方4000了，那視同和本月銷項(xiàng)稅額5000要加到一起結(jié)轉(zhuǎn)

你好對的，是這么做的。

老師，賬上按（銷項(xiàng)+4000）-進(jìn)銷=余額的，但是申報(bào)表只填了進(jìn)銷項(xiàng)稅，這個(gè)4000不知道在哪體現(xiàn)，因?yàn)?月已經(jīng)填到進(jìn)行稅額轉(zhuǎn)出這欄！所以造成申報(bào)表留底稅額8000.賬上4000.

月份填寫了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，然后你賬上一直沒有做，你現(xiàn)在補(bǔ)進(jìn)來再做上不就可以了，你之前在應(yīng)交稅費(fèi)的余額也不對吧，賬上的。

老師，我也不知道怎么闡述了。您看下截圖，賬上和申報(bào)對不起！就是這個(gè)4450.31出問題

未交增值稅是你單位需要繳納的增值稅，一個(gè)月一變化。

前面都平了，按理未交增值稅余額等于申報(bào)表的留底稅額

你哪一筆有留底，你留底金額是多少？是3000多嗎？

申報(bào)表中的期末留底稅額8357.25元.應(yīng)該等于未交增值稅的借方余額！

那你看下從幾月份開始不一致的，你每個(gè)月的銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，核對一下你當(dāng)月的發(fā)生額

你看一下你二月份差額是不是差著這個(gè)4000多，如果沒有差額的話就不對。

我才本月接手，2月申報(bào)就是圖中這樣，而賬上是入的進(jìn)項(xiàng)稅！我本月才把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，以申報(bào)表為準(zhǔn)！

你好，你看一下二月份的余額是不是一樣的。

2月份的余額是不是肯定不一樣？

你去查一下的可以嗎？

如果認(rèn)證了 要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，是這樣的分錄嗎？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 　　貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅） 　　結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)： 　　借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 　　貸：應(yīng)交稅金——未交增值稅

不是這么做的，借管理費(fèi)用等 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出， 這個(gè)是轉(zhuǎn)出的， 認(rèn)證的時(shí)候借管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸銀行存款不是不允許抵扣嗎？還是開了負(fù)數(shù)發(fā)票？