你好,這種情況出現(xiàn)在哪個(gè)月應(yīng)在哪個(gè)月做賬。
老師您好!我做一個(gè)小公司的內(nèi)帳,公司代老板親戚繳納社保,費(fèi)用對方出,老板讓每個(gè)月的工資發(fā)到對方賬戶,然后對方把所有費(fèi)用再打回老板私戶。因?yàn)槭莾?nèi)帳,在計(jì)提工資,社保,公積金時(shí)是不是都要剔除這部分代繳人員的金額呀?我模擬這個(gè)業(yè)務(wù)做了如下分錄,麻煩您看下對不對,謝謝
老師,對于職工工資和社保公積金計(jì)提,我一直在計(jì)提的時(shí)間方面有些混沌。比如,我現(xiàn)在9月,本月做8月的賬,拿到的銀行扣繳記錄扣的社保和公積金所屬期是7月的,這邊當(dāng)月15號(hào)是扣繳上一個(gè)月的社保和公積金的。那么我8月的對賬單里發(fā)的是7月的工資,交的是7月的社保和金。那我9月針對這些時(shí)間交錯(cuò)的事件,應(yīng)該怎么去做工資和社保呢?我9月應(yīng)該寫的是計(jì)提8月的工資、社保個(gè)人和單位的部分,然后寫發(fā)放7月的工資、繳納7月的社保和公積金。這樣嘛?那不成了9月做7月的賬務(wù)了??老師我這個(gè)字?jǐn)?shù)有點(diǎn)多,麻煩您回答的時(shí)候可以引用下我的問題,然后加上“是的”或者“不是”,不然我怕看不明白。謝謝謝謝老師?。?!
老師你好,我這邊遇到了一個(gè)社保退回的問題,有個(gè)員工9月社保是360.06元。9月工資沒有發(fā)的,她辭職了,然后9月社保291.48元退回我們公司用來沖減11月的個(gè)人繳納社保金額,醫(yī)療68.58沒有退,我這邊11月繳納社保3人總額是977.16,但是打印出來的社保費(fèi)是685.68元,就是這個(gè)退回的差額291.48元是怎么做分錄呢
你好,老師,我想問下,9月份有3個(gè)員工在3號(hào)離職了,但是他們9月份的社保是公司先幫繳的,他們?nèi)齻€(gè)都是有業(yè)務(wù)提成沒有結(jié)算,當(dāng)時(shí)是說保險(xiǎn)費(fèi)用從業(yè)務(wù)提成里面減除,到目前提成都沒有發(fā)放,但是現(xiàn)在9月份的工資做下來,實(shí)際應(yīng)付金額,變?yōu)樨?fù)數(shù)了,那像這種情況怎么解決,包括個(gè)稅
老師你好,請問當(dāng)月計(jì)提社保當(dāng)月繳納社保后,公司減員,醫(yī)保當(dāng)月退費(fèi)到對公賬戶,養(yǎng)老沒退到對公賬戶,而是下月直接抵扣,如何寫分錄呢
地上地下相連的建筑用地,如何征收城鎮(zhèn)土地使用稅?
個(gè)體工商戶怎么自己是老板,可以交醫(yī)保嗎,怎么交?
老師您好,我們工人就歺是委派一名員工每天去鎮(zhèn)上領(lǐng)盒飯,然后第二個(gè)月結(jié)算,請問下來報(bào)銷請款的時(shí)候要哪些附件?怎么樣做好內(nèi)控
注冊商標(biāo)在哪里辦,怎么辦的
老師,如果一家公司是失信企業(yè),然后股東張三持股60%,還是限高和實(shí)際控制人,那請問和他交往有沒有什么風(fēng)險(xiǎn),他能否買房?請?jiān)敿?xì)說下
生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)票分不出是否出口還是內(nèi)銷的,是不是不影響退稅,銷項(xiàng)還是免稅,進(jìn)項(xiàng)勾選抵扣后,還能退稅
生產(chǎn)企業(yè)出口的產(chǎn)品是直接購進(jìn)直接賣出的,不是生產(chǎn)的,進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣后,還能退稅嗎,銷項(xiàng)稅免稅嗎
學(xué)到了交易性金融資產(chǎn),不太清楚什么時(shí)候用應(yīng)收利息,什么時(shí)候用交易性金融資產(chǎn)——應(yīng)計(jì)利息,兩者有什么區(qū)別?
老師您好,公司準(zhǔn)備注銷,還有一些賬要收了,可能還要用銀行賬戶,如果稅務(wù)和工商注銷了,銀行賬號(hào)先保留著可以嗎?
老師汽貿(mào)公司的賬務(wù)處理 有嗎?
出現(xiàn)在11月,做11月的賬
你好,舉例說明: 假設(shè)10月計(jì)算與繳納當(dāng)月社保費(fèi) 借:管理費(fèi)用 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) 借:應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) ? ? ? 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi) 貸:銀行存款 11月退回時(shí) 借:銀行存款 借:管理費(fèi)用 (紅字金額 )
計(jì)提繳費(fèi)都發(fā)生在11月,現(xiàn)在也是做11月的賬,主要是養(yǎng)老部分12月抵扣,醫(yī)保又退到對公賬戶,這種情況不知道怎么錄憑證了
退回時(shí)沖銷當(dāng)期的費(fèi)用即可。
就是不知道怎么錄這個(gè)情況的憑證
養(yǎng)老在12月繳納時(shí), 借:應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付養(yǎng)老保險(xiǎn) 貸:銀行存款 醫(yī)保退回時(shí): 借:銀行存款 借:管理費(fèi)用-社保費(fèi)
那11月退到銀行,11月的分錄是不是借銀行,貸管理費(fèi)用-社保費(fèi),貸方管理費(fèi)用社保費(fèi)用不用紅字呢
損益類科目進(jìn)行紅沖,通常是借方負(fù)數(shù)。
嗯,借:銀行存款 借:管理費(fèi)用 (紅字金額 )是這樣嗎
你好,是的,你寫的會(huì)計(jì)分錄是正確的。
但是這樣,計(jì)提和繳納的應(yīng)付職工薪酬社保金額不對啊
你好,你事先繳納,再退回的啊。怎么會(huì)不平呢,當(dāng)月交當(dāng)月,不影響啊 例如: 計(jì)提與繳納 借:管理費(fèi)用10 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)10 借:應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)10 ? ? ? 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)5 貸:銀行存款15 退回時(shí): 假設(shè)退回3 借:銀行存款3 貸:管理費(fèi)用-3 從管理費(fèi)用明細(xì)賬上看是當(dāng)月的計(jì)提的費(fèi)用與應(yīng)付職工薪酬社保不對,這是正常的。但從憑證上看,是沒有問題的。
哦,好的,謝謝
你好,不客氣。很高興為你解答!