你好,這種情況出現(xiàn)在哪個月應在哪個月做賬。
老師您好!我做一個小公司的內帳,公司代老板親戚繳納社保,費用對方出,老板讓每個月的工資發(fā)到對方賬戶,然后對方把所有費用再打回老板私戶。因為是內帳,在計提工資,社保,公積金時是不是都要剔除這部分代繳人員的金額呀?我模擬這個業(yè)務做了如下分錄,麻煩您看下對不對,謝謝
老師,對于職工工資和社保公積金計提,我一直在計提的時間方面有些混沌。比如,我現(xiàn)在9月,本月做8月的賬,拿到的銀行扣繳記錄扣的社保和公積金所屬期是7月的,這邊當月15號是扣繳上一個月的社保和公積金的。那么我8月的對賬單里發(fā)的是7月的工資,交的是7月的社保和金。那我9月針對這些時間交錯的事件,應該怎么去做工資和社保呢?我9月應該寫的是計提8月的工資、社保個人和單位的部分,然后寫發(fā)放7月的工資、繳納7月的社保和公積金。這樣嘛?那不成了9月做7月的賬務了??老師我這個字數(shù)有點多,麻煩您回答的時候可以引用下我的問題,然后加上“是的”或者“不是”,不然我怕看不明白。謝謝謝謝老師?。。?/p>
老師你好,我這邊遇到了一個社保退回的問題,有個員工9月社保是360.06元。9月工資沒有發(fā)的,她辭職了,然后9月社保291.48元退回我們公司用來沖減11月的個人繳納社保金額,醫(yī)療68.58沒有退,我這邊11月繳納社保3人總額是977.16,但是打印出來的社保費是685.68元,就是這個退回的差額291.48元是怎么做分錄呢
你好,老師,我想問下,9月份有3個員工在3號離職了,但是他們9月份的社保是公司先幫繳的,他們三個都是有業(yè)務提成沒有結算,當時是說保險費用從業(yè)務提成里面減除,到目前提成都沒有發(fā)放,但是現(xiàn)在9月份的工資做下來,實際應付金額,變?yōu)樨摂?shù)了,那像這種情況怎么解決,包括個稅
老師你好,請問當月計提社保當月繳納社保后,公司減員,醫(yī)保當月退費到對公賬戶,養(yǎng)老沒退到對公賬戶,而是下月直接抵扣,如何寫分錄呢
你好!我想問一下殘疾人保障金申報表上年職工工資總額是按照上年個稅系統(tǒng)工資申報表數(shù)一致還是按社保金額填列?
你好老師,小規(guī)模納稅人,買出的茶葉收不回來的錢,怎么走賬呢?
老師,昨天我5-6月份反結賬了,發(fā)現(xiàn)銀行存款不對,調整了銀行存款的憑證 有13筆 一共大約16-17萬元,所以涉及管理費用,應收 應付賬款 不涉及稅,問問再次結賬的時候,因為財務報表也會改變,問題1:電子稅務局里面的財務報表等報表是否要更正?2農業(yè)銀行的循環(huán)貸款,8月份要提交財報等資料,農行的客戶經理管我要25年6月份的報表,是提供客戶經理的半年報吧?這個財報是用前幾天沒有調整的電子稅務局輸入的財務報表還是用我財務軟件里面昨天調整之后的財務報表呢?有點急哈
老師,你好,我們公司準備給員工發(fā)一些獎金,個稅正常繳納,但是又不想讓獎金核入到社?;鶖?shù)里,應該以什么名目發(fā)合適?
有一張發(fā)票重復記賬了怎么辦,專票,金額25元
小規(guī)模出口貨物的銷售額,應該填在主表的哪一欄,附表減免表是否也要填寫數(shù)字
采購洗潔精用來清洗車間蒸制烘烤的工具應該計入什么科目,需要入庫嗎?
老師公積金年審都需要什么資料
老師您好,請問村集體為甲方公司拉來省級財政投入經營性資金150萬元,以股金形式用于某農村旅游項目建設,該資金已匯入該項目總承包施工單位賬戶,協(xié)議約定甲方每年為村集體固定分紅5萬元,暫定分紅3年,分紅匯入村集體資金專戶,請問150萬和5萬如何做賬,謝謝
給客戶找人維修收到維修專票可以抵扣嗎?這種入業(yè)務費嗎 然后又送他個配件也是專票,配件的運費也是專票
出現(xiàn)在11月,做11月的賬
你好,舉例說明: 假設10月計算與繳納當月社保費 借:管理費用 貸:應付職工薪酬-社保費 借:應付職工薪酬-社保費 ? ? ? 其他應收款-個人社保費 貸:銀行存款 11月退回時 借:銀行存款 借:管理費用 (紅字金額 )
計提繳費都發(fā)生在11月,現(xiàn)在也是做11月的賬,主要是養(yǎng)老部分12月抵扣,醫(yī)保又退到對公賬戶,這種情況不知道怎么錄憑證了
退回時沖銷當期的費用即可。
就是不知道怎么錄這個情況的憑證
養(yǎng)老在12月繳納時, 借:應付職工薪酬-應付養(yǎng)老保險 貸:銀行存款 醫(yī)保退回時: 借:銀行存款 借:管理費用-社保費
那11月退到銀行,11月的分錄是不是借銀行,貸管理費用-社保費,貸方管理費用社保費用不用紅字呢
損益類科目進行紅沖,通常是借方負數(shù)。
嗯,借:銀行存款 借:管理費用 (紅字金額 )是這樣嗎
你好,是的,你寫的會計分錄是正確的。
但是這樣,計提和繳納的應付職工薪酬社保金額不對啊
你好,你事先繳納,再退回的啊。怎么會不平呢,當月交當月,不影響啊 例如: 計提與繳納 借:管理費用10 貸:應付職工薪酬-社保費10 借:應付職工薪酬-社保費10 ? ? ? 其他應收款-個人社保費5 貸:銀行存款15 退回時: 假設退回3 借:銀行存款3 貸:管理費用-3 從管理費用明細賬上看是當月的計提的費用與應付職工薪酬社保不對,這是正常的。但從憑證上看,是沒有問題的。
哦,好的,謝謝
你好,不客氣。很高興為你解答!