你好,這種情況出現(xiàn)在哪個月應在哪個月做賬。
老師您好!我做一個小公司的內(nèi)帳,公司代老板親戚繳納社保,費用對方出,老板讓每個月的工資發(fā)到對方賬戶,然后對方把所有費用再打回老板私戶。因為是內(nèi)帳,在計提工資,社保,公積金時是不是都要剔除這部分代繳人員的金額呀?我模擬這個業(yè)務做了如下分錄,麻煩您看下對不對,謝謝
老師,對于職工工資和社保公積金計提,我一直在計提的時間方面有些混沌。比如,我現(xiàn)在9月,本月做8月的賬,拿到的銀行扣繳記錄扣的社保和公積金所屬期是7月的,這邊當月15號是扣繳上一個月的社保和公積金的。那么我8月的對賬單里發(fā)的是7月的工資,交的是7月的社保和金。那我9月針對這些時間交錯的事件,應該怎么去做工資和社保呢?我9月應該寫的是計提8月的工資、社保個人和單位的部分,然后寫發(fā)放7月的工資、繳納7月的社保和公積金。這樣嘛?那不成了9月做7月的賬務了??老師我這個字數(shù)有點多,麻煩您回答的時候可以引用下我的問題,然后加上“是的”或者“不是”,不然我怕看不明白。謝謝謝謝老師?。。?/p>
老師你好,我這邊遇到了一個社保退回的問題,有個員工9月社保是360.06元。9月工資沒有發(fā)的,她辭職了,然后9月社保291.48元退回我們公司用來沖減11月的個人繳納社保金額,醫(yī)療68.58沒有退,我這邊11月繳納社保3人總額是977.16,但是打印出來的社保費是685.68元,就是這個退回的差額291.48元是怎么做分錄呢
你好,老師,我想問下,9月份有3個員工在3號離職了,但是他們9月份的社保是公司先幫繳的,他們?nèi)齻€都是有業(yè)務提成沒有結(jié)算,當時是說保險費用從業(yè)務提成里面減除,到目前提成都沒有發(fā)放,但是現(xiàn)在9月份的工資做下來,實際應付金額,變?yōu)樨摂?shù)了,那像這種情況怎么解決,包括個稅
老師你好,請問當月計提社保當月繳納社保后,公司減員,醫(yī)保當月退費到對公賬戶,養(yǎng)老沒退到對公賬戶,而是下月直接抵扣,如何寫分錄呢
老師,您好,勞務報酬是按次扣繳個稅,還是累積扣個稅呢
老師,你好,請問公司給客戶提成是按什么科目做賬呢
不會解方程式…能不能寫一下步驟?
老師請問這個題怎么做呢?
個體戶銷售名下的車怎么交個稅,是按1%還是五級超額累進稅率計算
物業(yè)會計,給業(yè)主鼓勵交物業(yè)費發(fā)的米面油15000可以計入其他業(yè)務成本中嗎
老師,我們是電商服裝公司,按大類服裝銷項發(fā)票出去,成本按中類T恤、休閑褲、上衣,這些開回來,可以嗎,會不會有稅務風險
25年年末長期借款和留存收益怎么算
老師,建筑業(yè)的一般納稅人,預交稅款的時候,城建稅是減半征收的。教育費附加和地方教育附加:月不超過10萬是減免的。這個月不超過10萬是指施工地的開票金額不超過10萬,還是得看公司的總開票金額呢
老師您好,我們公司的項目就是給學校安裝軟件硬件也會有包含服務費的。我這邊財務做賬的時候,我按學校項目來做收入(里面有硬件軟件服務費合在一個合同的我都掛主營業(yè)務收入-一卡通)。如果是合同單純的服務費的,我掛主營業(yè)務收入-服務費。這樣可以嗎?之前的會計是根據(jù)稅率來區(qū)分的,13掛一卡通收入,6掛服務費收入。
出現(xiàn)在11月,做11月的賬
你好,舉例說明: 假設(shè)10月計算與繳納當月社保費 借:管理費用 貸:應付職工薪酬-社保費 借:應付職工薪酬-社保費 ? ? ? 其他應收款-個人社保費 貸:銀行存款 11月退回時 借:銀行存款 借:管理費用 (紅字金額 )
計提繳費都發(fā)生在11月,現(xiàn)在也是做11月的賬,主要是養(yǎng)老部分12月抵扣,醫(yī)保又退到對公賬戶,這種情況不知道怎么錄憑證了
退回時沖銷當期的費用即可。
就是不知道怎么錄這個情況的憑證
養(yǎng)老在12月繳納時, 借:應付職工薪酬-應付養(yǎng)老保險 貸:銀行存款 醫(yī)保退回時: 借:銀行存款 借:管理費用-社保費
那11月退到銀行,11月的分錄是不是借銀行,貸管理費用-社保費,貸方管理費用社保費用不用紅字呢
損益類科目進行紅沖,通常是借方負數(shù)。
嗯,借:銀行存款 借:管理費用 (紅字金額 )是這樣嗎
你好,是的,你寫的會計分錄是正確的。
但是這樣,計提和繳納的應付職工薪酬社保金額不對啊
你好,你事先繳納,再退回的啊。怎么會不平呢,當月交當月,不影響啊 例如: 計提與繳納 借:管理費用10 貸:應付職工薪酬-社保費10 借:應付職工薪酬-社保費10 ? ? ? 其他應收款-個人社保費5 貸:銀行存款15 退回時: 假設(shè)退回3 借:銀行存款3 貸:管理費用-3 從管理費用明細賬上看是當月的計提的費用與應付職工薪酬社保不對,這是正常的。但從憑證上看,是沒有問題的。
哦,好的,謝謝
你好,不客氣。很高興為你解答!