你好,這種情況出現(xiàn)在哪個月應(yīng)在哪個月做賬。
老師您好!我做一個小公司的內(nèi)帳,公司代老板親戚繳納社保,費用對方出,老板讓每個月的工資發(fā)到對方賬戶,然后對方把所有費用再打回老板私戶。因為是內(nèi)帳,在計提工資,社保,公積金時是不是都要剔除這部分代繳人員的金額呀?我模擬這個業(yè)務(wù)做了如下分錄,麻煩您看下對不對,謝謝
老師,對于職工工資和社保公積金計提,我一直在計提的時間方面有些混沌。比如,我現(xiàn)在9月,本月做8月的賬,拿到的銀行扣繳記錄扣的社保和公積金所屬期是7月的,這邊當(dāng)月15號是扣繳上一個月的社保和公積金的。那么我8月的對賬單里發(fā)的是7月的工資,交的是7月的社保和金。那我9月針對這些時間交錯的事件,應(yīng)該怎么去做工資和社保呢?我9月應(yīng)該寫的是計提8月的工資、社保個人和單位的部分,然后寫發(fā)放7月的工資、繳納7月的社保和公積金。這樣嘛?那不成了9月做7月的賬務(wù)了??老師我這個字數(shù)有點多,麻煩您回答的時候可以引用下我的問題,然后加上“是的”或者“不是”,不然我怕看不明白。謝謝謝謝老師!?。?/p>
老師你好,我這邊遇到了一個社保退回的問題,有個員工9月社保是360.06元。9月工資沒有發(fā)的,她辭職了,然后9月社保291.48元退回我們公司用來沖減11月的個人繳納社保金額,醫(yī)療68.58沒有退,我這邊11月繳納社保3人總額是977.16,但是打印出來的社保費是685.68元,就是這個退回的差額291.48元是怎么做分錄呢
你好,老師,我想問下,9月份有3個員工在3號離職了,但是他們9月份的社保是公司先幫繳的,他們?nèi)齻€都是有業(yè)務(wù)提成沒有結(jié)算,當(dāng)時是說保險費用從業(yè)務(wù)提成里面減除,到目前提成都沒有發(fā)放,但是現(xiàn)在9月份的工資做下來,實際應(yīng)付金額,變?yōu)樨摂?shù)了,那像這種情況怎么解決,包括個稅
老師你好,請問當(dāng)月計提社保當(dāng)月繳納社保后,公司減員,醫(yī)保當(dāng)月退費到對公賬戶,養(yǎng)老沒退到對公賬戶,而是下月直接抵扣,如何寫分錄呢
老板要提現(xiàn)備用金每天限額2萬。還有什么辦法提現(xiàn)
老師:增值稅納稅地點,有固定地點的企業(yè),去外地,稅是不是交到當(dāng)?shù)兀皇菣C構(gòu)所在地?
同品名、同規(guī)格,一樣的商品但是單價不同,可以開在同一張發(fā)票上嗎?因為7月給這家客戶送了三個訂單號的貨,合同單價分別2.84、2.53、2.40元
老師融資是什么意思呢?
甲公司于 2021 年 1月 1 日購置一條生產(chǎn)線。方案二,2022-2025年每年年末支付了 240萬,I=10%,計算它的現(xiàn)值金額。我的計算對嗎 答案是691.62
一張藍字發(fā)票因為銷售退回,可以分兩次開紅字發(fā)票沖紅嗎
在同一張發(fā)票可以開同品名、同規(guī)格,單價不同商品名?因為7月給這家客戶送了三個訂單號的貨,合同單價分別2.84、2.53、2.40元
老師您好,長期股權(quán)投資轉(zhuǎn)讓部分,那些二級明細科目,什么情況下要結(jié)轉(zhuǎn),什么情況下下不用結(jié)轉(zhuǎn)
老師,為什么d是對的
老師應(yīng)收票據(jù)如何做賬
出現(xiàn)在11月,做11月的賬
你好,舉例說明: 假設(shè)10月計算與繳納當(dāng)月社保費 借:管理費用 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保費 借:應(yīng)付職工薪酬-社保費 ? ? ? 其他應(yīng)收款-個人社保費 貸:銀行存款 11月退回時 借:銀行存款 借:管理費用 (紅字金額 )
計提繳費都發(fā)生在11月,現(xiàn)在也是做11月的賬,主要是養(yǎng)老部分12月抵扣,醫(yī)保又退到對公賬戶,這種情況不知道怎么錄憑證了
退回時沖銷當(dāng)期的費用即可。
就是不知道怎么錄這個情況的憑證
養(yǎng)老在12月繳納時, 借:應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付養(yǎng)老保險 貸:銀行存款 醫(yī)保退回時: 借:銀行存款 借:管理費用-社保費
那11月退到銀行,11月的分錄是不是借銀行,貸管理費用-社保費,貸方管理費用社保費用不用紅字呢
損益類科目進行紅沖,通常是借方負數(shù)。
嗯,借:銀行存款 借:管理費用 (紅字金額 )是這樣嗎
你好,是的,你寫的會計分錄是正確的。
但是這樣,計提和繳納的應(yīng)付職工薪酬社保金額不對啊
你好,你事先繳納,再退回的啊。怎么會不平呢,當(dāng)月交當(dāng)月,不影響啊 例如: 計提與繳納 借:管理費用10 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保費10 借:應(yīng)付職工薪酬-社保費10 ? ? ? 其他應(yīng)收款-個人社保費5 貸:銀行存款15 退回時: 假設(shè)退回3 借:銀行存款3 貸:管理費用-3 從管理費用明細賬上看是當(dāng)月的計提的費用與應(yīng)付職工薪酬社保不對,這是正常的。但從憑證上看,是沒有問題的。
哦,好的,謝謝
你好,不客氣。很高興為你解答!