因?yàn)閷?duì)方公司倒閉了，稅局不計(jì)抵扣了

實(shí)際有業(yè)務(wù)是吧，借以前年度損益調(diào)整， 貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

郭老師，幫我看一下這個(gè)分錄做的有沒(méi)有問(wèn)題吧

你好，你第一個(gè)動(dòng)進(jìn)像是什么意思？

這個(gè)以前的會(huì)計(jì)做的，應(yīng)該是沖19年計(jì)提的進(jìn)項(xiàng)吧

你好，他這個(gè)分錄不對(duì)，借以前年度損益調(diào)整，待應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，把第一個(gè)分錄改成這一個(gè)。 然后借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。

然后再接著你的來(lái)做就可以的。

好的，我調(diào)整一下試試

可以的，可以試一下的。

老師，上年度新建賬套，應(yīng)收賬款起初余額入錯(cuò)了，現(xiàn)在要怎么調(diào)整呢

你好 多了還是少了？

應(yīng)收借多了-60000