同學(xué)您好,如果前期已經(jīng)認證的進項稅始終大于銷項稅,那么在增值稅申報表上,剩余的進項稅會體現(xiàn)在“期末留抵稅額”這一欄中。具體來說,申報表會自動進行留抵,本期申報表上會體現(xiàn)在第20欄“期末留抵稅額”,下期體現(xiàn)在增值稅一般納稅人主表第13欄“上期留抵稅額”。

小規(guī)模轉(zhuǎn)一般納稅人之前的進項票在已經(jīng)認證抵扣,那進項轉(zhuǎn)出是改之前認證那個月的增值稅申報表還是現(xiàn)在月份的增值稅申報進項轉(zhuǎn)出呢
老師,增值稅進項稅額已經(jīng)勾選體現(xiàn)到增值稅申報表了,在賬上應(yīng)該放在哪個科目?(直接就放進項稅額;還是結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅,還是結(jié)轉(zhuǎn)到增值稅留抵稅額,還是結(jié)轉(zhuǎn)到待抵扣進項稅額?)我們要到年底才會開出銷項發(fā)票抵扣。
前兩個掛待認證進項稅,如果下月初認證這個進項了,進項大于銷項①直接做個待認證進項稅額轉(zhuǎn)入抵扣分錄②那申報8月增值稅時是不是直接抵稅,剩余認證后進項稅額作為留抵,到下月繼續(xù)抵扣增值稅,就不用再做賬務(wù)處理了吧?老師
發(fā)現(xiàn)進項多抵扣了。增值稅申報表還在申報期內(nèi)但已經(jīng)申報了,現(xiàn)在點作廢增值稅申報表,進項發(fā)票已經(jīng)統(tǒng)計確認了還能在撤銷統(tǒng)計重新勾選嗎
老師,前期已經(jīng)認證的進項始終大于銷項稅,在增值稅申報表上哪里體現(xiàn)還剩下多少進項稅待抵扣?
社保年度繳費工資申報是填寫實際的工資還是填寫最低基數(shù)?
老師 如果我是16年高中畢業(yè) 自學(xué)考的初級并參加會計工作 23年報考的高起專 26年高起專畢業(yè) 那我26年能考中級嗎
我想接觸自然人與企業(yè)之間的關(guān)系,但是在電子稅務(wù)局上解除關(guān)系的地方出現(xiàn)這個對話框是什么意思呢?
支付了廣告費,未拿到發(fā)票。賬務(wù)處理,為什么使用其他應(yīng)收款科目,而不適用預(yù)付賬款科目
老師 我想問一下考中級是需要??飘厴I(yè)5年且工作年限5年還是專科畢業(yè)只要工作年限5年就可以
收到摩托車以舊換新的補貼款需要交增值稅嗎
公司對公貸款的利息,企業(yè)所得稅匯算清繳的時候需要調(diào)出來嗎
一般納稅人開出發(fā)票是600多條,不同東西的配件,錄單必須一個個錄嗎?可以直接五金配件,然后一個總價,數(shù)量全部相加,這樣錄憑證嗎
公司聘請的女員工,年齡已超五十周歲,但她沒有領(lǐng)退休工資的,這種算不算是聘請退休人員
計提安全生產(chǎn)費,可不可以每個月按不同的方式和不同的比例計提?比如這個月按成本比例,下個月按收入比例?
到了下一年也會延續(xù)這個數(shù)嗎?最長可以延續(xù)到幾年?
沒有限制性統(tǒng)一規(guī)定的