比如說我前兩個(gè)月掛待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅是4000多，到這月底我把4000多全部認(rèn)證了，那是不是我就把這筆4000多做個(gè)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)入抵扣分錄，8月份銷項(xiàng)稅額幾百元小于這筆進(jìn)項(xiàng)，然后報(bào)8月份增值稅時(shí)抵扣幾百元，剩余留抵在納稅申報(bào)主表上會(huì)體現(xiàn)出來，到下月可以繼續(xù)抵扣，是這樣吧？

對的，是的，是這么做的。

嗯，也就是說不需要再做分錄

認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)票時(shí)間是不是我這月底或下月納稅申報(bào)期前都可以？

是的，可以不用做的。

勾選在這個(gè)月底，庫統(tǒng)計(jì)只能在下一個(gè)月。

額，就是勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)必須是月底？

你好，可以在下一個(gè)月月初。

抵扣統(tǒng)計(jì)只能在報(bào)稅期報(bào)稅之前，也就是下一個(gè)月月初。

嗯，就是認(rèn)證勾選在下月月初也可以，只要在下月報(bào)稅期報(bào)稅前，就可以認(rèn)證抵扣

是的對的是的對的是。

待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)入抵扣這個(gè)分錄，記賬憑證后邊附這筆發(fā)票復(fù)印件可以嗎？還是附什么資料？

可以沒有原始憑證，什么都沒有。

如果每月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款-（內(nèi)部往來）抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 后期如果還這筆內(nèi)部往來抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，借:應(yīng)付賬款-（內(nèi)部往來）抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，是不是這樣做就沖平了呢？

你好，這個(gè)內(nèi)部往來是什么的？

就是一家公司的內(nèi)部認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)票，只是分兩個(gè)賬，兩個(gè)人各自負(fù)責(zé)，但共用一個(gè)稅戶報(bào)稅，所以各自認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)時(shí)間不同，如果另一個(gè)負(fù)責(zé)的會(huì)計(jì)先認(rèn)證了一部分進(jìn)項(xiàng)票，那么報(bào)稅抵扣時(shí)互相需要記個(gè)往來

沒有認(rèn)證的，你放到應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證多好

認(rèn)證多少借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證

是啊，沒認(rèn)證的是像您說的這樣做，但另一個(gè)負(fù)責(zé)的會(huì)計(jì)需要認(rèn)證他們那部分的進(jìn)項(xiàng)票，所以得把認(rèn)證過的這部分進(jìn)項(xiàng)在報(bào)稅時(shí)去抵扣，那么我這邊如果沒有認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)票，他們已經(jīng)認(rèn)證過的進(jìn)項(xiàng)票有留抵話，每月報(bào)稅時(shí)就抵扣增值稅了，我們就得相互記個(gè)往來。我這樣做分錄應(yīng)該沒錯(cuò)吧？

沒有認(rèn)證的，在應(yīng)交稅費(fèi)在認(rèn)證里面。

沒有認(rèn)證的，在應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證里面，你這個(gè)往來這又是什么意思。

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