老師好，勞務(wù)派遣公司當(dāng)月開(kāi)也去發(fā)票5萬(wàn)元，按差額征稅方法開(kāi)的發(fā)票，當(dāng)月沒(méi)有發(fā)放工資，但他備注欄：差額征稅填寫金額：45000元，想問(wèn)一下老師。當(dāng)月做賬我是計(jì)提員工工資社保等，然后進(jìn)項(xiàng)稅額沖抵銷項(xiàng)稅額的?？墒堑綄?shí)際發(fā)放工資進(jìn)，發(fā)了48000元，那多發(fā)的3000元要不要補(bǔ)計(jì)稅金呀。
您好，這個(gè)是不需要補(bǔ)的，不要
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老師，您好，我們是一家勞務(wù)公司，9月給對(duì)方開(kāi)票150萬(wàn)左右的金額，然后對(duì)方?jīng)]給成本票，領(lǐng)導(dǎo)讓我做工資表，我做成了，現(xiàn)在我想著9月計(jì)提上把工資，我可不可以多計(jì)提些，我們當(dāng)時(shí)開(kāi)票金額是1541530元，然后我想著計(jì)提成160萬(wàn)元，因?yàn)榈綍r(shí)候發(fā)工資不可能就按實(shí)際的開(kāi)票金額去發(fā)工資。到時(shí)候在調(diào)整這樣做可不可以呢老師。
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老師你好，我是建筑施工單位，從甲方承包了一項(xiàng)工程，農(nóng)民工工資發(fā)生350萬(wàn)，這350萬(wàn)元工資甲方已從我們開(kāi)給甲方的工程款中扣下來(lái)發(fā)給農(nóng)民工了，然后我們從丙勞務(wù)公司開(kāi)了220萬(wàn)元的勞務(wù)發(fā)票，是3%稅率的增值稅專用發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅額有64000元，當(dāng)時(shí)我入的是直接人工成本，進(jìn)項(xiàng)稅額已抵扣，那另外的130萬(wàn)的農(nóng)民工勞務(wù)發(fā)票還沒(méi)開(kāi)進(jìn)來(lái)，這賬務(wù)怎么處理呢？（我們開(kāi)給甲方的工程款是1090萬(wàn)，農(nóng)民工工資350萬(wàn)已發(fā)放，丙公司開(kāi)了220萬(wàn)的勞務(wù)發(fā)票，發(fā)票已入賬，進(jìn)項(xiàng)稅額已抵扣，這具體的會(huì)計(jì)分錄是怎么的呢？）
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你好老師，公司一般納稅人沒(méi)業(yè)務(wù)，零報(bào)賬，有2個(gè)員工，平時(shí)只交2個(gè)人的社保，實(shí)際上每月也沒(méi)發(fā)工資，做賬時(shí)，貨幣資金欄，我填了當(dāng)期卡里的余額，例如100元，我把交的社保費(fèi)用累計(jì)加到未分配利潤(rùn)上了，例如-1000元，然后其他應(yīng)付款里填了1100元，得出的結(jié)果100元，和貨幣資金欄一致。只是把每個(gè)月交的社保數(shù)據(jù)累計(jì)填上去了。 想問(wèn)下，正確做法該怎么報(bào)賬，沒(méi)業(yè)務(wù)
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老師們，我們有2個(gè)公司，A公司是給老板2022年每月計(jì)提8千元的工資，也在個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)上填寫每個(gè)月扣除90元的個(gè)稅，但一直沒(méi)有實(shí)際發(fā)放，B公司也給老板發(fā)著工資，這兩個(gè)公司的外賬都外包給財(cái)務(wù)公司了，2022年A公司所有人員工資計(jì)提431790元，實(shí)際發(fā)放的比這個(gè)少，外賬會(huì)計(jì)填寫這個(gè)數(shù)據(jù)時(shí)給我說(shuō)2022年老板的綜合工資超過(guò)12萬(wàn)元，需要補(bǔ)繳3000元，然后她就將A公司匯算清繳中工資調(diào)增了25600元，倒擠出稅收扣除的的金額是406190元，我個(gè)人的常識(shí)是工資就按實(shí)際計(jì)提的寫“賬載金額”，“實(shí)際發(fā)生額”就是實(shí)際發(fā)放的工資，按照外賬會(huì)計(jì)的意思如果按賬面計(jì)提工資與實(shí)際發(fā)放工資就得調(diào)增15萬(wàn)多了，但她很顯然說(shuō)與老板個(gè)人工資薪酬綜合所得掛鉤我感覺(jué)還是有問(wèn)題，個(gè)人所得稅不是單獨(dú)做的嗎？請(qǐng)問(wèn)老師外賬這么調(diào)整合適嗎？
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老師好，我公司是勞務(wù)派遣，在7月份開(kāi)了張勞務(wù)派遣差額征收發(fā)票金額為50000元，支付工資為45000元，但工資還沒(méi)發(fā)放，作為勞務(wù)派遣公司賬務(wù)處理如下可行不：1、借：應(yīng)收賬款 50000元，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 47619.05元 應(yīng)交稅費(fèi)--簡(jiǎn)易計(jì)稅 2380.95元；2、計(jì)提工資：借 ：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 45000元 貸：應(yīng)付職工薪酬-員工工資 45000元；3、取得相關(guān)工資、社保繳納扣稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)--簡(jiǎn)易計(jì)稅 2142.86元 ，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 2142.86元；4、到第二個(gè)月取得銀行繳款憑證時(shí)做：借：應(yīng)交稅費(fèi)--簡(jiǎn)易計(jì)稅238.09元，貸：銀行存款 238.09元。麻煩老師指點(diǎn)指點(diǎn) ，因第一次接觸此類業(yè)務(wù)呢，先謝謝老師
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你好，老師，員工工資6000，扣完社保個(gè)人部分是5500多，都超了5000。個(gè)稅是根據(jù)6000基數(shù)繳納，還是5500多基數(shù)繳納
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老師您好，有個(gè)問(wèn)題需要咨詢，公司主營(yíng)不是車輛出租，內(nèi)部關(guān)聯(lián)單位來(lái)公司辦理業(yè)務(wù)，使用公司車輛，關(guān)聯(lián)單位給公司交的用車費(fèi)用，請(qǐng)問(wèn)是計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入嗎？然后再繳納增值稅，還需給對(duì)方開(kāi)發(fā)票嗎？二百多元是不是開(kāi)收據(jù)也可以呢？因?yàn)閷儆诹阈侵С龅陀谖灏僭?/p>
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如果一個(gè)月銷售額400萬(wàn)，毛利8%左右，需要多少費(fèi)用
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你好老師，我買的是終身課件，怎么什么課都不能聽(tīng)了
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老師，請(qǐng)問(wèn)下，我24第四季度暫估的成本50萬(wàn)，做了借庫(kù)存，貸，應(yīng)付賬款，25年5月發(fā)票只來(lái)了10萬(wàn)，我現(xiàn)在5月賬務(wù)怎么處理，匯算我要不要調(diào)增納稅調(diào)整明細(xì)表，27行？
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老師，假如開(kāi)也發(fā)票是5萬(wàn)，差額征稅金額填寫是45000元，當(dāng)月只交5000元的稅。次月發(fā)放工資時(shí)，實(shí)際 只發(fā)了40000元，那種情況也不需要處理，對(duì)不。
嗯對(duì)，理解的是沒(méi)錯(cuò)的
老師，那這種處理方法不就造成少交稅的可能了呀。假如開(kāi)5萬(wàn)，當(dāng)月計(jì)提4.5萬(wàn)，稅就少交了呀。其實(shí)只發(fā)了4萬(wàn)呀。
差額征稅本來(lái)就會(huì)少一些這個(gè)
沒(méi)理解老師這個(gè)意思，老師，你能不能再通俗說(shuō)一下，
如果這樣，當(dāng)月沒(méi)發(fā)放時(shí)，票開(kāi)了，那計(jì)提工資成本就多提一點(diǎn)，稅不是少交一些呀。
開(kāi)發(fā)票5萬(wàn)，然后你寫的45000.最后正常有稅款5000。剩下按照4萬(wàn)交稅
老師，不會(huì)呀。當(dāng)月開(kāi)票就按5000銷售額交了呀。當(dāng)月計(jì)提也是按4.5萬(wàn)成本來(lái)沖減銷項(xiàng)稅額的呀。
你按照5000交稅，然后剩下的不就是你的所得嗎？那你現(xiàn)在不理解的是啥么？
老師，然后剩下的不就是你的所得嗎。是什么意思 呀
意思是你申報(bào)完，剩下的不是利潤(rùn)嗎，就是你現(xiàn)在糾結(jié)的點(diǎn)是啥
哦，我糾結(jié)的是如果當(dāng)月發(fā)放工資剛稅就要按1萬(wàn)交，因當(dāng)月沒(méi)發(fā)放計(jì)提多了工資剛稅就交少了。象這種情況就不用再賬務(wù)上處理了，對(duì)不。因沒(méi)接觸過(guò)勞務(wù)派遣業(yè)務(wù)呢，可現(xiàn)實(shí)工作就出現(xiàn)了這種情況
對(duì)，這種情況，雖然是差額，但是賬務(wù)不需要處理
老師，象這種情況，會(huì)不會(huì)造 成業(yè)務(wù)上不實(shí)啊。稅少交，會(huì)不會(huì)有事呀
這個(gè)是么關(guān)系的，本身就是差額
哦哦，不懂的人鉆牛尖了
沒(méi)事的哈，理解了就好