老師，請問下，我們發(fā)票都是代開的，增值稅是當(dāng)月預(yù)繳了的，那孕收入時，借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 當(dāng)月繳納增值稅時， 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（已交稅金） 貸：銀行存款嗎 ，他們之前都是一筆都是做到未交增值稅上的 你覺得應(yīng)該怎樣做么？ 還有像開發(fā)票沒有稅率的，沒有超過30萬，在申報的時候不含稅收入就是發(fā)票上的收入還是要扣除增值稅得收入。 一個季度沒到30萬，既有稅率發(fā)票，又沒有稅率發(fā)票，這個又該怎樣來申報？

老師晚上好！我們公司這幾個月沒有在項目所在地預(yù)交增值稅及附加稅，都是在開票后在電子稅務(wù)局上按期申報的，公司和項目地同省不同市，請問這樣以后有問題嗎？因為今晚聽了一些會計說不行，所以趕緊問問

請教你一個問題：比如業(yè)務(wù)員拿到的普票或者專票回來報銷，報銷時經(jīng)查明發(fā)票是沒有問題的，但是2年后，稅務(wù)局查出開這些發(fā)票的公司出現(xiàn)了問題，連帶牽連了收票方，企業(yè)無緣無故的被調(diào)增了幾十萬的稅，更甚者有些稅收優(yōu)惠的企業(yè)，整年的收入都被調(diào)增了。請問怎么預(yù)防這種連帶性的發(fā)票風(fēng)險？

老師你好，昨天的問題沒有講清楚，再問一下。一般納稅人，主要銷售農(nóng)機(jī)，剛開始的時候銷售過履帶，后來因為賣給個人，不需要開票，就沒有開過票。2019年被稅務(wù)查出2017年之前的好多履帶專票進(jìn)項票沒有入賬，被查之后入賬了，導(dǎo)致現(xiàn)在履帶庫存虛多，而且沒有進(jìn)項稅可以抵扣(可能因為是2017年之前的專票沒有認(rèn)證過，現(xiàn)在抵扣平臺也沒有這些進(jìn)項稅)。現(xiàn)在只有庫存，沒有進(jìn)項稅可以抵扣。現(xiàn)在無票收入申報的話只能全額交稅？好多年沒有開履帶發(fā)票，現(xiàn)在無票銷售的話會引起稅務(wù)查賬嗎？

稅務(wù)局方面說公司幾年都沒有交過增值稅，是有問題，要來查賬。 我們是平時按照有票和無票申報，有進(jìn)項抵扣的就沒有交，還有一些無票收入掛在預(yù)收賬款上的，請問老師這樣有什么問題嗎？