你好,問(wèn)題正在解答中
增值稅。非同一縣市的總分公司,總公司移送貨物到分公司用于銷售的,在移送當(dāng)天,是總公司(一般納稅人)要按照13%稅率確認(rèn)銷項(xiàng)稅額?總公司按照什么計(jì)稅基礎(chǔ)來(lái)確定銷項(xiàng)稅額?(按照總分公司內(nèi)部銷售協(xié)議定價(jià)作為計(jì)稅基礎(chǔ)嗎?)同時(shí)總公司開票給分公司,如果分公司是一般納稅人,可以開專票,分公司有進(jìn)項(xiàng)。小規(guī)模的話開普票,分公司沒(méi)有抵扣。當(dāng)分公司那邊銷售貨物時(shí),確認(rèn)分公司自己的銷項(xiàng)稅額,分公司是一般納稅人的話,按照13%。分公司是小規(guī)模納稅人的話,按照3% 以上只是用于13%的貨物稅目,服務(wù)勞務(wù)不動(dòng)產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)都是不適用的。 麻煩懂的老師回答下。我的理解是否正確?
老師我們公司小規(guī)模納稅人,有一家總公司,四家分公司。增值稅分開申報(bào),所得稅合并申報(bào),下圖是其中一家分公司的增值稅申報(bào)表,稅款所屬期是2021.10-2021.12。 問(wèn)題1:這個(gè)欄次1是當(dāng)月該公司的不含稅銷售額,那欄次3是什么情況填列在這一欄? 問(wèn)題2:欄次17,是用欄次10*3%,但是欄次了5和16怎么算的? 問(wèn)題3:城建稅,教育費(fèi)附加,地方教育費(fèi)附加的稅率我知道,但是他是用的此表中的數(shù)據(jù)算的嗎?怎么算出來(lái)這個(gè)數(shù)據(jù)的
老師,我司是小規(guī)模納稅人,月收入不超過(guò)10萬(wàn),公司是電商銷售,按照國(guó)稅的收入按照1%確認(rèn),應(yīng)交稅費(fèi)按照收入的3%確認(rèn),比如收到一筆貨款不開票10000元,那么我該怎么計(jì)提分錄?還有交稅免稅增值稅,麻煩幫忙寫下分錄
老師好,麻煩按類區(qū)分一下,我容易混淆,不知道什么是公司和個(gè)體,,他們分別交什么稅,是不是公司又分小規(guī)模和一般納稅人,按增值稅怎么分,按所得稅怎么分,還有,哪些是小規(guī)模,,我表達(dá)的不太清楚,
麻煩按類區(qū)分一下,我容易混淆,不知道什么是公司和個(gè)體,,他們分別交什么稅,是不是公司又分小規(guī)模和一般納稅人,按增值稅怎么分,按所得稅怎么分,還有,哪些是小規(guī)模,,我表達(dá)的不太清楚,麻煩老師用簡(jiǎn)潔的方式分類表達(dá)下,
老師做賬發(fā)現(xiàn)23年少計(jì)一筆收入,這個(gè)怎么辦 民間非營(yíng)利組織
老師,收到14張發(fā)票,發(fā)票5萬(wàn)元,是購(gòu)買三輪車的 但是錢已經(jīng)付了,不是庫(kù)存現(xiàn)金支付,也不是法人支付,這個(gè)發(fā)票要怎么處理?
怎樣做好工業(yè)的成本?
老師,稅收分類編碼進(jìn)銷不一致但品名一致可以不?有啥稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?
養(yǎng)殖合作社的成員用自己的房子設(shè)備養(yǎng)殖,最后由合作社統(tǒng)一銷售,合作社名下沒(méi)有固定資產(chǎn),成員也沒(méi)有按固定資產(chǎn)入股,合作社賬面上沒(méi)有固定資產(chǎn),股金也沒(méi)有實(shí)繳,這在稅務(wù)上是不是有什么說(shuō)法?合作社注銷時(shí)會(huì)不會(huì)涉及資產(chǎn)評(píng)估之類的?
老師前面財(cái)務(wù)多記了收入我今年才發(fā)現(xiàn),現(xiàn)在紅沖多余收入,分錄按之前的然后紅沖可以嗎,跟之前科目都一樣金額填負(fù)數(shù)位置不變
老師做賬發(fā)現(xiàn)23年少計(jì)一筆收入,這個(gè)怎么辦
老師,我們是小規(guī)模出口企業(yè),但是不能自己出口,我們購(gòu)進(jìn)貨物,委托外貿(mào)公司出口,那我們報(bào)稅是按報(bào)關(guān)單直接報(bào)免稅收入嗎
老師,固定資產(chǎn)計(jì)提折舊采用雙倍余額遞減法計(jì)算年折舊額的時(shí)候是用年初的賬面凈值??折舊率,但是如果在上年年末發(fā)生了減值后就要用新的賬面價(jià)值去計(jì)提折舊而非賬面凈值了,書上還是寫(原值?累計(jì)折舊)*折舊率,為什么不直接寫成(原值?累計(jì)折舊?減值)*折舊率呢
老師,固定資產(chǎn)計(jì)提折舊采用雙倍余額遞減法計(jì)算年折舊額的時(shí)候是用年初的賬面凈值??折舊率,但是如果在上年年末發(fā)生了減值后就要用新的賬面價(jià)值去計(jì)提折舊而非賬面凈值了,書上還是寫(原值?累計(jì)折舊)*折舊率,這樣不寫錯(cuò)了么
個(gè)體和公司的區(qū)別在于營(yíng)業(yè)執(zhí)照,可以看營(yíng)業(yè)執(zhí)照來(lái)判斷是屬于個(gè)體還是公司。
納稅人分為一般納稅人和小規(guī)模納稅人。 ? ? 應(yīng)稅行為的年應(yīng)征增值稅銷售額(以下稱應(yīng)稅銷售額)超過(guò)財(cái)政部和國(guó)家稅務(wù)總局規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的納稅人為一般納稅人,未超過(guò)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的納稅人為小規(guī)模納稅人。 ? ? 年應(yīng)稅銷售額超過(guò)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的其他個(gè)人不屬于一般納稅人。年應(yīng)稅銷售額超過(guò)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)但不經(jīng)常發(fā)生應(yīng)稅行為的單位和個(gè)體工商戶可選擇按照小規(guī)模納稅人納稅。 是根據(jù)銷售額來(lái)判斷小規(guī)模或者是一般納稅人,和稅種無(wú)關(guān),和銷售額有關(guān),
老師,你只能小規(guī)模和一般納稅人,其它麻煩回答完畢,
老師,你只回答了 小規(guī)模和一般納稅人,其它麻煩回答完畢
你好,請(qǐng)問(wèn)你還有什么問(wèn)題嗎?
其他有什么疑問(wèn)可以隨時(shí)問(wèn)
個(gè)體和公司的,也回復(fù)了的呢
按所得稅怎么分,比如有的交個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得,企業(yè)所得
繳納的稅種,按照納稅義務(wù)。無(wú)論公司和個(gè)體,一般納稅人還是小規(guī)模納稅人,都可能涉及到增值稅,所得稅,印花稅等。
打個(gè)比方,這樣歸類,按增值稅,分一般和小規(guī)模,按企業(yè)分個(gè)體和公司,按所得稅分什么,
按企業(yè)分個(gè)體和公司,個(gè)體分別交什么稅,公司是否有分類,又交什么稅
你好,根據(jù)銷售額來(lái)判斷小規(guī)?;蛘呤且话慵{稅人,和稅種無(wú)關(guān),和銷售額有關(guān)。
不是根據(jù)增值稅劃分為一般納稅人和小規(guī)模納稅人的哈
不僅區(qū)分小規(guī)模和一般,我一點(diǎn)我清楚,我要按交其他稅,比如所得稅,麻煩按照我的思路順下去
我一再提到稅,不知老師你是怎么地,就不接話,老在說(shuō)小規(guī)模和一般
小型微利企業(yè)和一般企業(yè)還有高新企業(yè)吧,如果這樣說(shuō)的話。