月末，會計小張復(fù)核公司賬簿發(fā)現(xiàn)，20197月15日至31日的運(yùn)輸費5000元（運(yùn)輸費系為銷售貨物發(fā)生的運(yùn)費）已實際發(fā)生，但由于運(yùn)輸公司未開具發(fā)票給公司，因此小張未入賬。但實際上，該運(yùn)輸費已在7月發(fā)生，所以小張應(yīng)該做如下會計分錄： 借：銷售費用 5000 貸：應(yīng)付賬款 5000 如果費用實際發(fā)生的話可以按期間計提，但有一個問題，在2020.5.31匯算清繳前一定要取得相關(guān)憑證依據(jù)，可以不做所得稅前調(diào)整，這時這張發(fā)票開時間是2020年2月開了，那這個新開的這張發(fā)票是要放回2019.7月的記賬憑證中嗎，還是如何放置處理

老師你好，我們是工業(yè)企業(yè)，每個月運(yùn)輸貨物產(chǎn)生的運(yùn)輸費在五萬左右，以前司機(jī)開不出發(fā)票都沒有做賬。今年2月司機(jī)補(bǔ)開了去年的發(fā)票。請問是調(diào)整去年的賬，還是直接做到當(dāng)月的銷售費用里？是否要涉及到調(diào)整所得稅？

你好，老師，請問一下，我們公司是生產(chǎn)瀝青混凝土，也有施工瀝青攤鋪路，那我們現(xiàn)在開出去施工票計入主營業(yè)務(wù)收入-項目，那所對應(yīng)發(fā)生成本是先進(jìn)入工程施工-直接費用嗎，比如所用的瀝青混凝土是我們自己生產(chǎn)，自己施工攤鋪，還有運(yùn)輸費是不是也是直接計入工程施工-間接費用

老師你好請問我們做鋼結(jié)構(gòu)加工的運(yùn)輸費計入銷售費用里，但也有兩個小工程項目，運(yùn)輸公司把這些運(yùn)費開在一張發(fā)票上，請問那兩個小工程運(yùn)費我要單做嗎？還是放一起直接做到銷售費用里

老師，你好！我現(xiàn)在有個問題，想請教一下你，我們公司在做一個項目，然后從供應(yīng)商那買了一些材料，但我們的材料還沒有付款，供應(yīng)商也沒有給我們開發(fā)票，可是把這些材料從廠家運(yùn)到工地上的運(yùn)費我們1月份已經(jīng)支付過了，運(yùn)輸公司也開了發(fā)票給我們，我想問一下，我這筆運(yùn)輸費應(yīng)該怎么做賬？我想做到原材料里去，但材料的票和款都沒有，我做到管理費用里去吧，以后又不能結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里去了？