你好,為什么要掛應(yīng)付款,應(yīng)該是沖減發(fā)費(fèi)用
去年的賬,我計(jì)提基金管理費(fèi),當(dāng)時(shí)做的分錄是借:管理費(fèi)用,貸:其他應(yīng)付款,跨年了,發(fā)現(xiàn)計(jì)提多了,錢沒(méi)有付出去,我修改分錄是不是借:其他應(yīng)付款2000,貸:以前年度損益調(diào)整2000,借:以前年度損益調(diào)整2000,貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)2000,用來(lái)調(diào)整多計(jì)提的2000元,這樣做對(duì)嗎?
老師,18年的房租一直掛著預(yù)付賬款的賬,發(fā)票是18年的,會(huì)計(jì)一直沒(méi)有把預(yù)付賬款房租給抵消掉,現(xiàn)在做了下邊的分錄 借:以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用房租 貸:預(yù)付賬款—房租 借:利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用房租 請(qǐng)問(wèn)這筆年度匯算清繳的時(shí)候需要納稅調(diào)增嗎
老師好,我們電費(fèi)平時(shí)都是收據(jù)入賬,沒(méi)有發(fā)票。 平時(shí)分錄:借其他應(yīng)付款——電費(fèi) 貸,現(xiàn)金。 全年電費(fèi)共3075元。 在年末我要把他計(jì)入:管理費(fèi)用——電費(fèi)3075,貸 其他應(yīng)付款——電費(fèi)3075 因?yàn)闆](méi)有發(fā)票,匯算清繳時(shí)再調(diào)增。 但是我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2021年度 忘了把這電費(fèi)計(jì)入管理費(fèi)用了。 現(xiàn)在補(bǔ)記進(jìn)2021年,分錄:借利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)3075 貸,其他應(yīng)付款——電費(fèi)3075。 匯算清繳時(shí)調(diào)增。 請(qǐng)問(wèn),我需要更正2021年度報(bào)表嗎?更正哪些數(shù)據(jù)?怎么計(jì)算?
老師 你好請(qǐng)問(wèn) 22年多計(jì)提了5萬(wàn)的管理費(fèi)用 當(dāng)時(shí)匯算清繳也沒(méi)把它 調(diào)出來(lái) 現(xiàn)在23年我需要把它沖掉 做的分錄是 借未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)付款 這可以嗎
老師您好,22年暫估成本20萬(wàn)并也結(jié)轉(zhuǎn)(借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本20,貸應(yīng)付賬款-暫估,其他分錄平),23年4月匯算清繳時(shí)調(diào)增20萬(wàn),在23年4月的賬里想把應(yīng)付賬款-暫估科目沖平,做了借應(yīng)付賬款20,貸,未分配利潤(rùn)20,這樣做對(duì)嗎,謝謝老師
老師,息稅前利潤(rùn)變動(dòng)率=經(jīng)營(yíng)杠桿系數(shù)*銷售量增長(zhǎng)率; 求哪個(gè)的時(shí)候是用財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)乘 呢?
企業(yè)注銷,本來(lái)利潤(rùn)要轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)嗎
員工離職公司需要支付就業(yè)補(bǔ)助金嗎
老師好,我們公司給別的公司投資,這個(gè)怎么做賬
老師,票據(jù)日期半年期是啥意思啊?意思是對(duì)方付錢到銀行了,我們半年后才能兌現(xiàn)嗎?
老師,車船稅每年會(huì)一樣嗎?
請(qǐng)問(wèn)對(duì)方公司跟我們買貨賣,但是他們沒(méi)有這個(gè)經(jīng)營(yíng)范圍,我還可以開(kāi)票給他嗎?
應(yīng)收預(yù)付大額借方余額長(zhǎng)期掛賬,可能存在虛開(kāi)發(fā)票的情形,老師能給我舉個(gè)例嗎
前面收到保險(xiǎn)公司的工傷賠償款到后面的2025.5.6支付支付裝配部員工覃建鳳工傷賠償款:110000元這個(gè)怎么做會(huì)計(jì)分錄呢?
老師,您好!公司生生產(chǎn)產(chǎn)品,是流水線生產(chǎn),承包給別人,按多少錢一噸付錢。沒(méi)有申報(bào)個(gè)人所得稅,可以嗎?
就是沖銷管理費(fèi)用?
對(duì),借方是未分配利潤(rùn),這樣就回來(lái)了這個(gè)利潤(rùn)相當(dāng)于
但是當(dāng)時(shí)這個(gè)費(fèi)用已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)了 但是是 借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付 我就想著通過(guò)結(jié)轉(zhuǎn)后的未分配利潤(rùn)來(lái)沖銷
那你又掛賬了怎么消除這個(gè)掛賬啊
就是不知道 要不麻煩你告訴我怎么寫分錄吧
你這個(gè)只能 借其他應(yīng)付 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
哦 好的 這樣的話到時(shí)候匯算清繳我是不是要把這個(gè)調(diào)增?
不需要的,就是計(jì)入本年度額利潤(rùn)了
這樣做之后 利潤(rùn)表表現(xiàn)的還是今年的實(shí)際利潤(rùn) 只有資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)可以表現(xiàn)出這個(gè)數(shù)據(jù)
是的,你分析的是正確的
所以我在想到時(shí)候匯算清繳的時(shí)候該怎么申報(bào)才能把去年少算的利潤(rùn)(就是去年多計(jì)提的費(fèi)用)算進(jìn)去
那就需要費(fèi)用這里納稅調(diào)增這個(gè)數(shù)字
好的 謝謝
不客氣祝你學(xué)習(xí)進(jìn)步