私人賬戶發(fā)放工資，計(jì)提的工資，做的是借，管理費(fèi)用 工資，貸，應(yīng)付職工薪酬 工資，然后四月做的是，借，應(yīng)付職工薪酬 工資，貸，其他應(yīng)付款，這樣做合理嗎？私人賬戶，還有，我們應(yīng)付職工薪酬科目有余額，是貸方負(fù)數(shù)

想問下老師，企業(yè)做了這樣一筆分錄，我現(xiàn)在要把它調(diào)整正確，因?yàn)樽鍪裁捶咒浤亍?問題是:1-12月計(jì)提都是借銷售費(fèi)用-工資，貸應(yīng)付職工薪酬-工資，但是12月突然做了這樣一筆分錄，等于應(yīng)付職工薪酬-工資多計(jì)提了這個(gè)數(shù)，現(xiàn)在不平了，怎么做調(diào)整分錄呢

老師。實(shí)發(fā)與應(yīng)發(fā)的工資因?yàn)槭撬纳嵛迦胗行?shù)點(diǎn)我做計(jì)提的時(shí)候，差額調(diào)到制造費(fèi)用-工資，做一筆調(diào)整的分錄沖平這樣對嗎？ 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:制造費(fèi)用-工資（貸方負(fù)數(shù)）

老師你好，我做內(nèi)賬，我們公司規(guī)定，入職未滿一周的員工不發(fā)放工資，我計(jì)提工資的時(shí)候是做了： 借：管理費(fèi)用 銷售費(fèi)用 制造費(fèi)用 生產(chǎn)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬 現(xiàn)在我發(fā)放工資了，發(fā)現(xiàn)有一部分的員工未滿一周就離職了，但是工資我又計(jì)提了，我應(yīng)該把計(jì)提的沖紅，重新做一筆工資的分錄嗎？

老師、我11月計(jì)提工資：借管理費(fèi)用10萬 貸：應(yīng)付職工薪酬10萬，然后工資計(jì)提多了，我想紅沖掉之前的計(jì)提，然后在做正常實(shí)發(fā)工資數(shù)，借管理費(fèi)用（紅字10萬）貸應(yīng)付職工薪酬（紅字10），這樣怎么管理費(fèi)用變有差額負(fù)數(shù)了