老師好。2019年12月計(jì)提的當(dāng)月收入是10萬(wàn)元，2020年8月開(kāi)發(fā)票9萬(wàn)，然后當(dāng)月實(shí)際只收到9萬(wàn)。那這個(gè)1萬(wàn)元差額通過(guò)銷(xiāo)售折讓沖減8月收入還是通過(guò)借壞賬準(zhǔn)備，貸應(yīng)收賬款 處理呢？

老師如果這個(gè)月我們開(kāi)票100萬(wàn)元，稅率9%.銷(xiāo)項(xiàng)稅就9萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)票只有1.3萬(wàn)，那么這個(gè)月就要繳納增值稅77000元，那么下個(gè)月要取來(lái)進(jìn)項(xiàng)5萬(wàn)元，是不是只能進(jìn)項(xiàng)留底，不能去抵上月的增值稅額，然后上月繳納的77000元就這樣交了，也不能返回來(lái)了

老師，我9月開(kāi)票80萬(wàn)銷(xiāo)項(xiàng)稅9.2萬(wàn)，然后勾選抵扣了9萬(wàn)稅額，我這個(gè)月要是開(kāi)紅字發(fā)票紅沖9月收入10萬(wàn)元，那我9月實(shí)際銷(xiāo)項(xiàng)稅就是8.05萬(wàn)元，那是不是我9月就有留抵稅額0.95萬(wàn)元？

老師 我們是生產(chǎn)企業(yè) 執(zhí)行免抵退的 第一次退稅 10月申報(bào)增值稅申報(bào)表中 銷(xiāo)項(xiàng)稅額1萬(wàn)元 進(jìn)項(xiàng)稅額10萬(wàn)元 應(yīng)抵扣稅額合計(jì)10萬(wàn)元 實(shí)際抵扣稅額1萬(wàn)元 期末留抵稅額9萬(wàn)元 這9萬(wàn)元就是稅局要退給我們的稅款嗎？

老師，我們是小規(guī)模納稅人，9月份開(kāi)專(zhuān)票10萬(wàn)，已申報(bào)了，現(xiàn)在要紅沖這張10萬(wàn)發(fā)票，那就是按正常9月份的正常是收入，就算現(xiàn)在紅沖，也不需要改9月這筆開(kāi)票收入對(duì)吧