對于預付賬款和應付賬款的重分類,一般會有以下兩種方案: 方案1:同一供應商,相同科目或不同科目相同供應商也做借貸對抵后的借方余額進入預付款,貸方余額進入應付款。這種方案的優(yōu)勢在于可以簡化操作,方便對賬。在同一供應商的情況下,通過將相同科目或不同科目的借貸進行對抵,可以清晰地反映出該供應商的債務情況。同時,將借方余額歸入預付款,貸方余額歸入應付款,也可以直觀地反映出該供應商的預付和應付賬款情況。 方案2:同一供應商,相同科目供應商借貸對抵,不同科目相同供應商借貸不對抵。這種方案的優(yōu)勢在于可以更準確地反映每個供應商的實際債務情況。通過對相同科目的供應商借貸進行對抵,可以避免因科目不同而產(chǎn)生的誤差,提高數(shù)據(jù)的準確性。但是,對于不同科目的相同供應商,借貸不對抵可能會導致數(shù)據(jù)不準確或不完整。 在實際操作中,具體采用哪種方案取決于企業(yè)的實際情況和需求。如果企業(yè)需要簡化操作和對賬流程,可以采用方案1;如果需要更準確地反映每個供應商的實際債務情況,可以采用方案2。無論采用哪種方案,都需要定期與供應商進行對賬和核對,以確保數(shù)據(jù)的準確性和完整性。
#問題#同一供應商預付賬款借方有余額,應付賬款貸方有余額,因為對方?jīng)]有開票所以掛了應付,出報表應該怎么做
貨沒到、票也沒到,但是預付了貨款。如果有這種情況,做賬借:預付賬款/應付賬款--某供貨商 ?貸:銀行存款 ?(應付賬款和預付賬款可以只用一個科目,應付賬款如果是貸方余額表示應付賬款,借方余額則表示預付的貨款。預付賬款則相反。如果兩個科目都使用最好了。) ???等發(fā)票、貨物到,做入庫,沖應付賬款/預付賬款。借:庫存商品 ?貸:預付賬款/應付賬款-某供貨商。 這樣通過查看“應付賬款、預付賬款”明細賬,就能知道誰家的貨物還沒到,是否已經(jīng)付款。也能看誰家的發(fā)票還沒到。 老師,這樣做對嗎?
我公司賬上一個客戶的應收賬款借方余額,還有科目是另個供應商的預付賬款借方余額,一直在賬上很久了想調掉,都是資產(chǎn)借方余額可以互相抵消嗎?
預付賬款與應付賬款重分類,一般是用哪個方案呀? 方案1:同一供應商,相同科目或不同科目相同供應商也做借貸對抵后的借方余額進入預付款,貸方余額進入應付款 方案2:同一供應商,相同科目供應商借貸對抵,不同科目相同供應商借貸不對抵。
同一個供應商不小心建了兩個科目。預付和應付,現(xiàn)在預付余額借方有40萬,應付貸方余額50萬,如何弄
注冊的小規(guī)模公司,主要是養(yǎng)殖業(yè)自產(chǎn)自銷的,目前已經(jīng)個稅零報2個月了,后續(xù)按季度報其他稅種,也都是零報,一直這樣報,就算后續(xù)產(chǎn)值了,交易的都是個人,也不涉及開稅票,稅務局會查嗎?
老師晚上好,收到24年個人所得稅退稅款,會計科目怎么做
董孝彬老師直接補寫分錄就行是吧!還用把資產(chǎn)負債表之前的金額先紅沖了在從新做正確的分錄
高新行業(yè)輔助賬有模板嗎?可以發(fā)一份嗎?
你好,老師,飯店里面的帳一般都需要關注哪些科目?。?/p>
老師,請問,做內賬,涉及到公司社保跟個人社保和個稅,我填利潤表的時候工資是含社保和個稅還是不含社保和個稅呢?
老師,出口資格怎么撤銷?需要聯(lián)系哪個部門?
超市打的價值20000多的貨柜,入固定資產(chǎn)還是低值易耗
請問假設公司進貨一批邊豬5000斤,總金額1萬元拉回來分割成不同的部位,再進行出售,也會剩余部分數(shù)量和肉為庫存,請問我怎么算出售部分的成本和剩余的庫存成本
董孝彬老師直接補寫分錄就行是吧!