因?yàn)楣疽郧皼]用系統(tǒng)做固定資產(chǎn)，現(xiàn)在上系統(tǒng)了，我按照凈值做的初始化。啟用帳套后也是按照凈值做的卡片，點(diǎn)資產(chǎn)工具欄對(duì)賬，固定資產(chǎn)管理清單和會(huì)計(jì)科目余額是平的。那這新增的卡片還要做憑證嗎，如果做了賬就不平了，資產(chǎn)清單金額少了。 還有就是新增卡片入賬日期怎么填寫，因?yàn)槭前凑沼?jì)提折舊后的凈值填寫的（原值），計(jì)提折舊沒填寫，是按照計(jì)提折舊時(shí)間填寫入賬日期，還是按照當(dāng)初購買得日期填寫入賬日期

用財(cái)務(wù)軟件做賬，軟件上新增了固定資產(chǎn)，要選對(duì)應(yīng)的折舊科目。給工地買的挖機(jī)，有時(shí)候工地自用，有時(shí)候出租， 有是還會(huì)沒活。這個(gè)對(duì)應(yīng)的折舊怎么選呢

老師你好，我想咨詢，我公司老板另購買了產(chǎn)業(yè)園的廠房，最開始是閑置的，目前沒有自用，過過了幾個(gè)月就出租了一部分出去，有出租業(yè)務(wù)了，我現(xiàn)在要建賬，選會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是選小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（2013）還是新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（2019年執(zhí)行）。還有就是未出租的還是按固定資產(chǎn)核算，出租的轉(zhuǎn)投資性房地產(chǎn)核算，租金計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入，折舊計(jì)入其他業(yè)務(wù)成本。房產(chǎn)稅和土地使用稅計(jì)入稅金及附加，費(fèi)用類的計(jì)入費(fèi)用科目，對(duì)嗎

之前會(huì)計(jì)的賬務(wù)處理：固定資產(chǎn)入賬是，借固資22825.66，進(jìn)項(xiàng)稅額2967.34，貸：銀存。 固定資產(chǎn)折舊金額：25793，含稅金額（包含上面那個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額2967.34），按他的做法，這里折舊金額應(yīng)該是22825.66才對(duì)。 現(xiàn)在重新做賬，糾錯(cuò)，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣 要轉(zhuǎn)出來（開專票時(shí)還不是一般納稅人），現(xiàn)在轉(zhuǎn)出 借，固定資產(chǎn)電子設(shè)備2967.34 貸，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出2967.34。 這樣賬務(wù)處理發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)折舊凈值里多了2967.34（之前會(huì)計(jì)進(jìn)項(xiàng)稅額雖然抵扣了沒有入賬固資，我現(xiàn)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，固資入賬金額增加2967.34 ，但原會(huì)計(jì)做固定資產(chǎn)折舊時(shí)，錯(cuò)誤的包含了稅額2967.34），現(xiàn)在要怎么調(diào)賬。

老師，遇到計(jì)算折舊期數(shù)的問題，我是從億企贏代賬軟件導(dǎo)出來的固定資產(chǎn)卡片表格，里面有期末累計(jì)折舊數(shù)值（綠色），月折舊額（黃色），都是直線法計(jì)提折舊，預(yù)期使用月數(shù)有60期 120期不等，有的有殘值率，有的沒有，我用公式是算出 已折舊期數(shù)=期末累計(jì)折舊/月折舊額 ，算出來已折舊期數(shù) 之后 從代賬軟件導(dǎo)入新購買的金蝶財(cái)務(wù)軟件里面做賬，現(xiàn)在出現(xiàn)了算出來的累計(jì)折舊月數(shù)出現(xiàn)小數(shù)了，例如 累計(jì)折舊期數(shù)算出有57.68的，累計(jì)折舊期數(shù)是取57 還是58呢？（之前用日期公式算填上去之后導(dǎo)入金蝶軟件總是提示不對(duì)，所以我才累計(jì)折舊月數(shù)手動(dòng)這么算，出現(xiàn)小數(shù)了算多少期呢？）