老師好,固定資產(chǎn)建賬的時(shí)候,按去年的數(shù)據(jù)做下來(lái),每月折舊額不一樣,是因?yàn)橐郧澳甓扔刑嵴叟f,之后很久一段時(shí)間又沒計(jì)提折舊,后面前任的會(huì)計(jì)重新計(jì)提折舊的時(shí)候用原值減殘值減累計(jì)折舊這樣去計(jì)提的,導(dǎo)致現(xiàn)在我按賬上余額做下來(lái),算出來(lái)的折舊不一樣,這應(yīng)該怎么弄呢

請(qǐng)問一下，老師,固定資產(chǎn)建賬的時(shí)候,按去年的數(shù)據(jù)做下來(lái),每月折舊額不一樣,是因?yàn)橐郧澳甓扔刑嵴叟f,之后很久一段時(shí)間又沒計(jì)提折舊,后面前任的會(huì)計(jì)重新計(jì)提折舊的時(shí)候用原值減殘值減累計(jì)折舊這樣去計(jì)提的,導(dǎo)致現(xiàn)在我按賬上余額做下來(lái),算出來(lái)的折舊不一樣,這應(yīng)該怎么弄呢

老師，我的問題是以前的會(huì)計(jì)建賬時(shí)卡片的累計(jì)折舊和賬面上實(shí)際的累計(jì)折舊差額199345.4，這個(gè)按他的賬本數(shù)據(jù)走的話，卡片的已計(jì)提期間她入的有問題，我若按賬本走，更改卡片已折舊期間倒算數(shù)據(jù)四舍五入后與賬面差額70多的差額，若賬面與卡片賬相符的話，賬面累計(jì)折舊就要手工沖紅199345.4的差額，賬面與卡片的累計(jì)折舊數(shù)據(jù)才能相等，若是更改卡片已折舊期間和賬面累計(jì)折舊想付就要更改累計(jì)折舊期間，這樣一來(lái)卡片累計(jì)折舊和賬面累計(jì)折舊倒算的70多差額沒法算，因?yàn)槔塾?jì)折舊期間不可能出現(xiàn)小數(shù)點(diǎn)

老師，我的問題是以前的會(huì)計(jì)建賬時(shí)卡片的累計(jì)折舊和賬面上實(shí)際的累計(jì)折舊差額199345.4，這個(gè)按他的賬本數(shù)據(jù)走的話，卡片的已計(jì)提期間她入的有問題，我若按賬本走，更改卡片已折舊期間倒算數(shù)據(jù)四舍五入后與賬面差額70多的差額，若賬面與卡片賬相符的話，賬面累計(jì)折舊就要手工沖紅199345.4的差額，賬面與卡片的累計(jì)折舊數(shù)據(jù)才能相等，若是更改卡片已折舊期間和賬面累計(jì)折舊想付就要更改累計(jì)折舊期間，這樣一來(lái)卡片累計(jì)折舊和賬面累計(jì)折舊倒算的70多差額沒法算，因?yàn)槔塾?jì)折舊期間不可能出現(xiàn)小數(shù)點(diǎn)，卡片的期初來(lái)自第一個(gè)圖，賬面的期初來(lái)自第二個(gè)期初，這個(gè)問題咋解決合適

2x21年稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn)為100萬(wàn)元，所得稅稅率為25%(1)罰沒支出10萬(wàn)元(2)國(guó)債利息收入6萬(wàn)(3)庫(kù)存商品年初賬面余額為50萬(wàn)，已提跌價(jià)準(zhǔn)備12萬(wàn);年末賬面余額為56萬(wàn)，跌價(jià)準(zhǔn)備為20萬(wàn)(4)某銷售部門用的固定資產(chǎn)白2x20年初開始計(jì)提折舊，原價(jià)為200萬(wàn)(稅務(wù)認(rèn)可)無(wú)殘值，會(huì)計(jì)上采用4年期年數(shù)總和法提取折舊，稅法上則采取5年期直線法（5）2x19年7月1日以200萬(wàn)的開發(fā)成本結(jié)轉(zhuǎn)某項(xiàng)自行研發(fā)的專利權(quán)并開始攤銷，會(huì)計(jì)對(duì)該專利權(quán)按5年采用直線法攤銷，稅務(wù)上對(duì)開發(fā)費(fèi)用則采用當(dāng)期發(fā)生當(dāng)期核銷的方法，不予資本化(假設(shè)不考慮稅法允許加計(jì)扣除50%的情況)(6)甲公司因產(chǎn)品質(zhì)量擔(dān)保確認(rèn)了預(yù)計(jì)負(fù)債，年初余額為5萬(wàn)，當(dāng)年新提了3萬(wàn)，支付了產(chǎn)品質(zhì)量擔(dān)保費(fèi)用2.5萬(wàn) 老師，這表格里數(shù)值咋計(jì)算，有些我已經(jīng)填了，但是不知道對(duì)不對(duì)，希望有個(gè)全計(jì)算過程