郭老師，我想問下，轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方余額，怎么處理呢?去年累計(jì)下來，有8900了，應(yīng)交稅費(fèi)的二級科目
你好，學(xué)員，轉(zhuǎn)出未交增值稅是過渡科目，這個(gè)科目是要轉(zhuǎn)到未交增值稅明細(xì)，沒有余額
-
Q
轉(zhuǎn)出未交增值稅20年以前，都是每月借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅，19年年末一塊從貸方轉(zhuǎn)出，但轉(zhuǎn)出后出現(xiàn)借方余額，本月想調(diào)平，但發(fā)現(xiàn)應(yīng)交增值稅明細(xì)下的科目除了轉(zhuǎn)出未交增值稅還有這個(gè)余額，其他明細(xì)科目都沒有余額了，請問這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額怎么調(diào)整？
-
Q
老師好，小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，期中建賬時(shí)非損益類有期初余額，本年累計(jì)借貸方。但給我的最近一期的科目余額表有期初余額借貸方，本期發(fā)生額借貸方，本年累計(jì)發(fā)生額借貸方，期末余額借貸方，幾年的賬了重新建賬的錄入問題。另外科目余額表中轉(zhuǎn)出未交增值稅有兩個(gè)不同的金額，一個(gè)做二級一級做三級明細(xì)，我該怎么合并？最后應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)一級科目的期末余額是否是應(yīng)交稅費(fèi)二級三級科目期末余額的貸方減去其借方的金額？
-
Q
郭老師，我想問下，轉(zhuǎn)出未交增值稅的借方余額，怎么處理呢?去年累計(jì)下來，有8900了，應(yīng)交稅費(fèi)的二級科目
-
Q
郭老師我應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅借方417298.27， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅借方是46476.39 最后應(yīng)交稅費(fèi)科目余額表里是355208.28，可是我應(yīng)該可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅就是417298.27呀 老師2023年年底結(jié)轉(zhuǎn)的稅金轉(zhuǎn)出未交增值稅借方是46476.39這怎么弄呢
-
Q
轉(zhuǎn)出未交增值稅有余額需要處理嗎？ 每月計(jì)提增值稅時(shí)都是： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 在交繳時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貨：銀行存款 那這樣只平了應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅科目，而應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 這個(gè)科目就平不了，每月的余額都累計(jì)在借方了，最終怎么辦？
熱門問答 更多>
-
老師，如果說7月末下來，8月1號有新會計(jì)接手，7月16號交接的，那是不是也得缺多少發(fā)票，統(tǒng)計(jì)完了把7月的賬做完了才能算完事呀
-
小規(guī)模納稅人收優(yōu)惠，增值稅所得稅怎么減免
-
老師，請問，公司2023年7月租賃一棟房產(chǎn)3年，用于生產(chǎn)經(jīng)營，每年7月1日支付租金，即租金支付時(shí)間為2023年7月1日，2024年7月1日，2025年7月1日，請問未確認(rèn)融資費(fèi)用，計(jì)算到哪天為止
-
一般納稅人可以開一個(gè)點(diǎn)的普通發(fā)票嗎
-
債權(quán)投資到底屬于貨幣性資產(chǎn)還是屬于非貨幣性資產(chǎn)呢？債權(quán)投資不是屬于金融工具里邊的嗎？
-
主營業(yè)務(wù)收入有一個(gè)25000的退費(fèi)，利潤表好像按貸方發(fā)生額累計(jì)的，應(yīng)該怎么調(diào)整？
-
老師，發(fā)票的銷售方為企業(yè)，貨款可以轉(zhuǎn)賬給法人嗎？還是只能轉(zhuǎn)到公司賬戶
-
如何查看學(xué)堂的答疑是不是終身答疑？
-
出口發(fā)票的條款方式可以跟報(bào)關(guān)單不一致嗎
-
老師，公司購入茅臺酒5箱，用于業(yè)務(wù)招待，計(jì)入什么科目，有什么風(fēng)險(xiǎn)
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
這是我應(yīng)交稅費(fèi)，科目余額，你幫我看下，哪里不該有余額?被你說糊涂了
我每個(gè)月的，銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)，都沒有做分錄結(jié)轉(zhuǎn)，是按做賬系統(tǒng)，自動(dòng)計(jì)入到未交增值稅的科目貸方余額，直接結(jié)轉(zhuǎn)的，是不是漏了什么?
學(xué)員，你每個(gè)月將銷項(xiàng)稅，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅
然后轉(zhuǎn)出未交增值稅轉(zhuǎn)到未交增值稅科目，分錄如下 借應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
明白了，沒做這一步，我以為系統(tǒng)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的，我現(xiàn)在這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)的科目余額，需要調(diào)整下么，銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，都有余額，需要做分錄調(diào)掉么?
你好，學(xué)員，是的，按照余額做一筆調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)就可以了
銷項(xiàng)，和進(jìn)項(xiàng)的余額么？進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，和轉(zhuǎn)出未交增值稅，還有余額，，需要調(diào)整么
需要的，先轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅，進(jìn)項(xiàng)稅，余額為零 再結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出未交增值稅
余額在貸方，就結(jié)轉(zhuǎn)到，未交增值稅，
銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)的差額，結(jié)轉(zhuǎn)后，在轉(zhuǎn)出未交增值稅科目，
然后，再看轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額么
是的，你說的很對的，學(xué)員
余額在貸方，就結(jié)轉(zhuǎn)到，未交增值稅，
然后，再看轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額么 是的
余額在貸方，就結(jié)轉(zhuǎn)到，未交增值稅， 是的