老師，主體換簽，從S公司換到B公司，A公司余額表上的長(zhǎng)期待攤余額怎么轉(zhuǎn)到B公司去呢？

2023-10-17 10:31

齊紅老師

職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

2023-10-17 10:40

從S公司到B公司的主體換簽，A公司余額表上的長(zhǎng)期待攤余額轉(zhuǎn)移到B公司的操作可以按照以下步驟進(jìn)行： 1.確認(rèn)換簽日期：確定主體換簽的具體日期，例如從S公司到B公司的換簽日。 2.聯(lián)系A(chǔ)公司：與A公司財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行溝通，了解長(zhǎng)期待攤余額的具體情況，包括余額的組成、產(chǎn)生的時(shí)間、相關(guān)的費(fèi)用項(xiàng)目等。 3.確認(rèn)轉(zhuǎn)移方式：與A公司和B公司協(xié)商，確定長(zhǎng)期待攤余額的轉(zhuǎn)移方式。一般而言，可以通過(guò)以下兩種方式進(jìn)行轉(zhuǎn)移： a) 直接轉(zhuǎn)移：如果A公司和B公司之間有直接的商業(yè)交易或合作關(guān)系，可以直接將長(zhǎng)期待攤余額從A公司轉(zhuǎn)移到B公司。具體操作方式可以通過(guò)以下幾種方式進(jìn)行： i. 直接轉(zhuǎn)賬：將長(zhǎng)期待攤余額從A公司的賬戶(hù)直接轉(zhuǎn)入B公司的賬戶(hù)。 ii. 支票或匯票：使用支票或匯票將長(zhǎng)期待攤余額從A公司轉(zhuǎn)移到B公司。 iii. 電匯或網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬：通過(guò)電匯或網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬將長(zhǎng)期待攤余額從A公司轉(zhuǎn)移到B公司。 b) 通過(guò)第三方轉(zhuǎn)移：如果直接轉(zhuǎn)移無(wú)法實(shí)現(xiàn)，可以通過(guò)第三方機(jī)構(gòu)或個(gè)人進(jìn)行轉(zhuǎn)移。具體操作方式可以通過(guò)以下幾種方式進(jìn)行： i. 銀行或信托公司：通過(guò)銀行或信托公司將長(zhǎng)期待攤余額從A公司轉(zhuǎn)移到B公司。 ii. 中介機(jī)構(gòu)：通過(guò)中介機(jī)構(gòu)將長(zhǎng)期待攤余額從A公司轉(zhuǎn)移到B公司。 4. 更新財(cái)務(wù)記錄：將A公司的長(zhǎng)期待攤余額轉(zhuǎn)移到B公司后，需要更新B公司的財(cái)務(wù)記錄，以反映該筆余額的轉(zhuǎn)移情況。具體操作可以按照B公司的財(cái)務(wù)制度進(jìn)行相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理和記錄。 5. 溝通和確認(rèn)：與A公司和B公司進(jìn)行溝通和確認(rèn)，確保長(zhǎng)期待攤余額的轉(zhuǎn)移過(guò)程和結(jié)果得到三方認(rèn)可?？梢哉?qǐng)三方簽署相應(yīng)的協(xié)議或備忘錄，以作為轉(zhuǎn)移證明和法律依據(jù)。

快賬用戶(hù)1801 追問(wèn) 2023-10-17 10:48

錯(cuò)啦是從A公司換簽到B公司，S公司賬上的長(zhǎng)期待攤余額怎么轉(zhuǎn)到B公司

齊紅老師解答 2023-10-17 10:53

1.發(fā)生長(zhǎng)期待攤費(fèi)用時(shí)。 2.借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。 3.貸：銀行存款。 4.按照以前的規(guī)定應(yīng)該這樣，支付的時(shí)候借：待攤費(fèi)用，貸：銀行存款。 5.然后三個(gè)月中分別做分錄分?jǐn)偟矫總€(gè)月，借：管理費(fèi)用等，貸：待攤費(fèi)用。 6.每月末結(jié)轉(zhuǎn)，借：本年利潤(rùn)，貸：管理費(fèi)用等。 7.按照現(xiàn)在的新準(zhǔn)則，已經(jīng)取消了待攤費(fèi)用和預(yù)提費(fèi)用科目。 8.對(duì)于一次性支付的攤銷(xiāo)期間小于一年的費(fèi)用，直接在發(fā)生當(dāng)月計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用，借：管理費(fèi)用等，貸：現(xiàn)金。 9.月末結(jié)轉(zhuǎn)借：本年利潤(rùn)

快賬用戶(hù)1801 追問(wèn) 2023-10-17 11:41

我現(xiàn)在的問(wèn)題就是A公司長(zhǎng)期待攤的余額要結(jié)轉(zhuǎn)到B公司去。這個(gè)賬怎么做，比如A公司長(zhǎng)期待攤余額20萬(wàn)，怎么做賬讓A的余額變成0，B的余額20萬(wàn)

齊紅老師解答 2023-10-17 11:46

要將A公司的長(zhǎng)期待攤余額結(jié)轉(zhuǎn)到B公司，可以按照以下步驟進(jìn)行賬務(wù)處理：首先，A公司應(yīng)將長(zhǎng)期待攤費(fèi)用科目的余額轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”科目。具體而言，這一步會(huì)計(jì)分錄為：借：本年利潤(rùn) 200,000 貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 200,000 接下來(lái)，A公司應(yīng)將“本年利潤(rùn)”科目的余額轉(zhuǎn)至“利潤(rùn)分配”科目。這一步會(huì)計(jì)分錄為：借：利潤(rùn)分配 200,000 貸：本年利潤(rùn) 200,000 最后，A公司應(yīng)將長(zhǎng)期待攤費(fèi)用科目的余額全部結(jié)轉(zhuǎn)至B公司。這一步會(huì)計(jì)分錄為：借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 200,000 貸：應(yīng)付賬款-B公司 200,000 結(jié)轉(zhuǎn)后，A公司的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用余額變?yōu)榱?，而B(niǎo)公司的應(yīng)付賬款科目增加了20萬(wàn)。這樣，A公司就成功地將長(zhǎng)期待攤余額轉(zhuǎn)移到了B公司。