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老師,我單位小規(guī)模納稅人開專票84950.42+849.58=85800,普票64883.17+648.83=65532,怎么填寫增值稅納稅申報(bào)表主表和附表,謝謝老師。

2023-10-16 17:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-10-16 17:45

專用發(fā)票填寫第1行和第2行普通發(fā)票填寫在小微企業(yè)。。最銷售額那一行。然后再填寫減免表。

頭像
快賬用戶5107 追問(wèn) 2023-10-16 17:47

老師,給出附表填寫金額數(shù)

頭像
齊紅老師 解答 2023-10-16 17:48

開的是1%稅率的發(fā)票吧。

頭像
快賬用戶5107 追問(wèn) 2023-10-16 17:49

是的,1%普票

頭像
快賬用戶5107 追問(wèn) 2023-10-16 17:49

專票也是1%

頭像
齊紅老師 解答 2023-10-16 17:51

全部銷售額對(duì)應(yīng)的2%減免部分。

頭像
快賬用戶5107 追問(wèn) 2023-10-16 17:52

不含稅的全部銷售額的2%,謝謝老師

頭像
齊紅老師 解答 2023-10-16 17:55

對(duì)的對(duì)的,就是這個(gè)金額正確的對(duì)的。

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專用發(fā)票填寫第1行和第2行普通發(fā)票填寫在小微企業(yè)。。最銷售額那一行。然后再填寫減免表。
2023-10-16
專票填寫在第一二欄次,普票填寫12欄
2023-01-15
1. 確定銷售額:用賣出股票價(jià)減去買入價(jià) 2. 填寫附列資料:在附列資料里填含稅銷售額(股票全部收入)和本期扣除額(股票購(gòu)入成本),算出不含稅銷售額,要和主表第1欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額”一致。 3. 填寫主表:把不含稅銷售額填進(jìn)主表第1欄。有代開專票銷售額填第2欄,普票換算后的不含稅銷售額填第3欄。第10欄自動(dòng)計(jì)算應(yīng)納稅額,有能抵減的費(fèi)用就填在第11欄。
2025-01-09
免稅的普通發(fā)票在第十欄里面填寫的。
2022-10-19
這個(gè)附列資料不需要填寫,普通發(fā)票不含稅填寫10欄,專票填寫2欄=1行,=不含稅銷售額,這個(gè)1行*2%填寫減征額,=減免表下面2,3,4列 減稅性質(zhì)代碼及名稱”選擇“0001011608|SXA031901121對(duì)湖北省外的小規(guī)模納稅人減按1%征收率征收增值稅”
2020-10-19
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