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老師:請問小規(guī)模建筑公司三季度沒有收入有成本,怎么做賬務處理

2023-10-16 13:00
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-10-16 13:00

沒有發(fā)生就不用賬務處理了,是按實際發(fā)生的業(yè)務進行賬務處理。

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快賬用戶7762 追問 2023-10-16 13:02

那這樣利潤表就是負數了,可以把成本票轉到下季度記賬嗎?

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齊紅老師 解答 2023-10-16 13:05

你好,這個是按實際發(fā)生的,利潤可以是負數。

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沒有發(fā)生就不用賬務處理了,是按實際發(fā)生的業(yè)務進行賬務處理。
2023-10-16
同學你好 ?1、收到勞務費,開具發(fā)票 借:銀行存款 貸:主營業(yè)務收入 貸銷項 2、計提勞務派遣人員工資及企業(yè)承擔的社保、住房公積金 借:主營業(yè)務成本 貸:應付職工薪酬—工資 其他應付款—社保 (企業(yè)交納部分) 其他應付款—住房公積金(企業(yè)交納部分) 3、支付派遣人員的工資 借:應付職工薪酬—工資 貸:庫存現金 其他應付款—社保 等 (個人承擔的社保和公積金) 應交稅費—個人所得稅 (可以扣減5000和個人社保) 4、繳納社保和公積金 借:其他應付款—社保 其他應付款—住房公積金 貸:銀行存款 5、計提稅金及附加 借:稅金及附加 貸:應交稅費—增值稅 應交稅費—城建稅 應交稅費—教育費附加 增值稅計稅基數為從用工單位收取的全部款項減除轉付給勞動力的工資和社保后的余額。 主營業(yè)務收入與主營業(yè)務成本的差額是勞務公司收取的管理費。 6、支付勞務公司人員的工資和費用等 借:管理費用—工資/ 辦公費 等 貸:應付職工薪酬—工資 或 庫存現金 / 銀行存款 7、期末結轉 借:本年利潤 貸:主營業(yè)務成本 管理費用 稅金及附加 借:主營業(yè)務收入 貸:本年利潤
2022-01-17
借主營業(yè)務成本 貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬 貸銀行存款
2022-01-17
你好,根據你的描述。那2個季度是不需要繳納增值稅的,1百多萬的要繳納增值稅 另一方面,因為你沒有做賬,因此你全部的收入就是你們的利潤,要繳納的稅費很多的
2021-01-26
一樣的,有什么業(yè)務就做什么業(yè)務哈,然后據實申報
2025-07-04
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