老師您好 請(qǐng)問(wèn)老師我是21年12月份開(kāi)的專(zhuān)用發(fā)票 包括開(kāi)了兩張紅字發(fā)票一張是沖今年多開(kāi)的收入的 一張是沖的20年的收入的 我是這么做賬的 12月份開(kāi)的正常發(fā)票借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅 沖銷(xiāo)今年多開(kāi)收入的借應(yīng)收賬款（紅字）貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字）應(yīng)交稅費(fèi)_銷(xiāo)項(xiàng)稅（紅字）沖銷(xiāo)20年的收入是借應(yīng)收賬款（紅字）貸待以前年度損益調(diào)整（紅字）應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅（紅字） 請(qǐng)問(wèn)一下 老師 跨年度沖紅了和今年沖紅的 怎么確定當(dāng)月收入 納稅申報(bào)表的收入怎么確定 按那個(gè)數(shù)填寫(xiě)納稅申報(bào)表的收入

請(qǐng)問(wèn)老師，本月開(kāi)了紅字發(fā)票，是沖減上年的發(fā)票，那本季度申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候營(yíng)業(yè)收收入怎么填寫(xiě)呢？按正數(shù)發(fā)票與負(fù)數(shù)發(fā)票抵減后的金額填寫(xiě)嗎

老師 我是小規(guī)模我在報(bào)企業(yè)所得稅發(fā)現(xiàn)一個(gè)問(wèn)題 咱們書(shū)上寫(xiě)在報(bào)營(yíng)業(yè)收入時(shí)要填寫(xiě)10-12月的利潤(rùn)表的數(shù) 不包括營(yíng)業(yè)外收入 但是我做賬的時(shí)候金蝶軟件直接是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入減去了營(yíng)業(yè)外收入減去財(cái)務(wù)費(fèi)用后算出的企業(yè)所得稅 現(xiàn)在我要報(bào)的話應(yīng)該按照我賬套報(bào)還是按照書(shū)上報(bào) 這樣的話繳納的企業(yè)所得稅和賬里的有出入 我需要怎么處理

請(qǐng)問(wèn)老師，沖減上一年度的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，在申報(bào) 所得稅時(shí)候直接按照當(dāng)季的正常收入減去沖減的收填寫(xiě)數(shù)字嗎

老師好，小規(guī)模納稅人申報(bào)未開(kāi)票收入，怎么填?如果填上收入，下月開(kāi)票，得把本次的收入減去，就和稅盤(pán)上數(shù)字不一致了，可以在申報(bào)表上不填收入，直接在稅款計(jì)算欄本期預(yù)繳稅額上填個(gè)負(fù)數(shù)嗎？這樣也繳稅了，下季度開(kāi)票時(shí)，再在本期預(yù)繳稅額填寫(xiě)個(gè)正數(shù)，這樣稅額沖減了，也不會(huì)多繳稅，收入也一致了，可以這樣操作嗎？