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請問老師這個月我們要繳納增值稅就1.借銷項稅額貸進(jìn)項 轉(zhuǎn)出未交增值稅,2.借 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 未交增值稅 。那下個月不要繳納增值稅,留底的話怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢?分錄怎么做呢?

2023-10-14 15:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-10-14 15:51

借銷項 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項

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齊紅老師 解答 2023-10-14 15:52

轉(zhuǎn)出未交增值稅,借方余額表示留底。

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快賬用戶6630 追問 2023-10-14 15:52

然后呢?在下個月

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齊紅老師 解答 2023-10-14 15:53

借銷項稅額 貸進(jìn)項 轉(zhuǎn)出未交增值稅 交稅再結(jié)轉(zhuǎn)。

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快賬用戶6630 追問 2023-10-14 15:53

這個轉(zhuǎn)出未交增值稅掛到什么時候啊

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齊紅老師 解答 2023-10-14 15:55

你好,一直掛呀,他沒有余額啊,你如果正常交稅了。

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快賬用戶6630 追問 2023-10-14 15:59

那還如不去管

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齊紅老師 解答 2023-10-14 16:01

可以的,可以這么做的。

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月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2023-10-14
借銷項 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項
2023-10-14
同學(xué)你好 借,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一銷項 貸,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一進(jìn)項 貸,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一轉(zhuǎn)出未交增值稅 借,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸,應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅
2021-12-10
你好,月底結(jié)轉(zhuǎn),借應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出),貸應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅
2020-08-10
你好,這一步就不用做了。
2021-12-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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