借:本年利潤 貸:利潤分配-未分配利潤??
老師好! 我要錄10月份的期初數(shù),這個(gè)公司之前有賬,之前是給另一個(gè)代理記帳公司做的,那應(yīng)收賬款有余額94000元,但應(yīng)收賬款的明細(xì),處理壞賬后,都是平的,只有本年累計(jì)數(shù),這些明細(xì)我還要輸入期初數(shù)嗎,錄期初的時(shí)候,只錄本年累計(jì)數(shù)嗎?
本月發(fā)現(xiàn)去年有個(gè)費(fèi)用忘記攤銷啦,本月補(bǔ)提:借:以前年度損益調(diào)整 2萬 貸:預(yù)付賬款2萬,月底結(jié)賬時(shí)借:利潤分配-未分配利潤2萬 貸:以前年度損益調(diào)整2萬,不考慮所得稅。結(jié)賬時(shí)資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤期末數(shù)不等于期初數(shù)+利潤表本年累計(jì)數(shù),有個(gè)差額,此差額就是以前年度損益調(diào)整的差額2萬。請(qǐng)問如何處理?需要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)嗎?
1-8月是手工賬。9月開始用的軟件記賬。軟件的期初數(shù)采用的是8月底手工賬的數(shù)據(jù)?,F(xiàn)在年底結(jié)賬,我在軟件該如何做賬?比如說本年利潤這個(gè)科目,軟件是只有9月-12月的數(shù)據(jù)的。那我在年末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候該如何做分錄使得這個(gè)數(shù)據(jù)是體現(xiàn)全年的,是準(zhǔn)確的
損益調(diào)整后,報(bào)表期初數(shù)和賬不一樣,報(bào)表年初數(shù)利潤加本年利潤表累計(jì)數(shù)不等于本年未分配利潤,報(bào)表是平,但和賬里顯示不一樣,差損益調(diào)整,這個(gè)怎么弄!
2022年4月退回2021年匯算清繳企業(yè)所得稅,賬務(wù)處理如下圖所示,期末利潤分配—未分配利潤數(shù)據(jù)1059333.52不等于資產(chǎn)負(fù)債表期初數(shù)811292.26+本期利潤表數(shù)235950.55=1047242.81,兩者相差12090.71,怎么調(diào)賬?分錄怎么寫?
老師,有的會(huì)計(jì)在記賬憑證后面附件的時(shí)候,直接把票據(jù)貼在記賬憑證的后面,沒有票據(jù)粘貼單,有啥影響嗎?
(判斷題)固定資產(chǎn)因存在棄置義務(wù)而確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債并計(jì)入固定資產(chǎn)成本,由此產(chǎn)生的可抵扣暫時(shí)性差異和應(yīng)納稅暫時(shí)性差異,應(yīng)同時(shí)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債。為什么是對(duì)的?可抵扣、應(yīng)納稅兩種暫時(shí)性差異怎么會(huì)同時(shí)產(chǎn)生呢?
6.28號(hào)給客人開的普通發(fā)票,今天他說開錯(cuò)了要專票,這個(gè)怎么辦?可是我已經(jīng)把第二季度稅也交了
老師這個(gè)第一條,為啥在機(jī)構(gòu)所在地交?不是增值稅是地方稅,在當(dāng)?shù)亟粏??不是垮縣市還視同銷售嗎
老板要提現(xiàn)備用金每天限額2萬。還有什么辦法提現(xiàn)
老師:增值稅納稅地點(diǎn),有固定地點(diǎn)的企業(yè),去外地,稅是不是交到當(dāng)?shù)?,而不是機(jī)構(gòu)所在地?
1、個(gè)體電商矩陣形式,都是小店鋪,店鋪感覺分得太細(xì)了,入會(huì)計(jì)分錄太麻煩,能不能收入支出按總的一天一筆做掉? 2、如果不細(xì)分,又涉及到各個(gè)店鋪的押金,營業(yè)款到?jīng)]到賬賬,平臺(tái)提現(xiàn)到個(gè)人,個(gè)人再轉(zhuǎn)到公款戶,感覺又分不清,特別苦惱。
同品名、同規(guī)格,一樣的商品但是單價(jià)不同,可以開在同一張發(fā)票上嗎?因?yàn)?月給這家客戶送了三個(gè)訂單號(hào)的貨,合同單價(jià)分別2.84、2.53、2.40元
老師融資是什么意思呢?
甲公司于 2021 年 1月 1 日購置一條生產(chǎn)線。方案二,2022-2025年每年年末支付了 240萬,I=10%,計(jì)算它的現(xiàn)值金額。我的計(jì)算對(duì)嗎 答案是691.62
怎么看科目余額表,期初數(shù)還在上面啊
這個(gè)沒法子通過調(diào)賬把期初數(shù)在期初余額里邊調(diào)平,除非你上年就把本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)平?;蛘叻闯跏蓟苯有薷南到y(tǒng)期初數(shù),