老師我想問(wèn)下，他這個(gè)利潤(rùn)那么高，怎么企業(yè)所得稅那么少，高新技術(shù)企業(yè)按照15%交稅，再加上管理里研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，之后所繳納的所得稅我覺(jué)得也得1000多萬(wàn)，他這個(gè)報(bào)表對(duì)嗎

請(qǐng)問(wèn)老師，企業(yè)所得稅加計(jì)扣除的數(shù)字是根據(jù)研發(fā)費(fèi)用*75%計(jì)算，填在企業(yè)所得稅預(yù)繳7.1 欄次吧？

我是高新企業(yè)，22年度利潤(rùn)總額約600萬(wàn)，扣除加計(jì)扣除的研發(fā)費(fèi)309萬(wàn)，申報(bào)企業(yè)所得稅應(yīng)納稅額291萬(wàn)，這情況下，我司還算是小微企業(yè)嗎？因?yàn)闆](méi)有加計(jì)扣除的話(huà)我司利潤(rùn)總額有600萬(wàn)這么多。

我今年1月份月份申報(bào)去年的企業(yè)所得稅的時(shí)候，12月份的利潤(rùn)表是有利潤(rùn)的，但是有 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，減掉后顯示利潤(rùn)就是負(fù)數(shù)了 就沒(méi)有繳納企業(yè)所得稅 那我4月份申報(bào)企業(yè)所得稅。。稅務(wù)上的上一季度的利潤(rùn)按照加計(jì)扣除后的負(fù)數(shù)來(lái)累計(jì)這季度的利潤(rùn)嗎？

老師您好，請(qǐng)問(wèn)去年企業(yè)所得稅匯繳清算中，研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除有填寫(xiě)50萬(wàn)元，已100%扣除，但企業(yè)利潤(rùn)是20萬(wàn)，之前有預(yù)繳企業(yè)所得稅，所以為了不麻煩，所以在調(diào)增其他上填寫(xiě)了是100萬(wàn)元，使?fàn)I業(yè)利潤(rùn)有金額，不用退稅。如果后期稅務(wù)有調(diào)查，加計(jì)扣除不能填寫(xiě)50萬(wàn)，只可以填寫(xiě)20萬(wàn)，那我需要調(diào)整企業(yè)所得稅報(bào)表，是修改加計(jì)扣除項(xiàng)，那調(diào)增的那一塊我可以相繼調(diào)整嗎？還是只能調(diào)整加計(jì)扣除這一欄